Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 06.07.2017, 11:25   #1
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 06.07.2017
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Строка 170 не равна кредиту ОСВ 76.АВ

Добрый день! Такая ситуация: после окончания квартала (26.04.2017) создан дополнительный лист книги покупок и сдана корректировочная декларация по ндс за 1 квартал 2017 года. Итог декларации- возмещение ндс в крупном размере. Кредитовый оборот осв 76.АВ не равен сумме по строке 170 раздела 3 декларации по ндс.Организация пояснила это только тем, что доп лист создан после окончания квартала. Подскажите, пожалуйста, должен ли соответствовать кредит осв 76 ав строке 170 в данном случае??? Зараннее спасибо!
Мария_1012 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.07.2017, 20:49   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Строка 170 не равна кредиту ОСВ 76.АВ

Здравствуйте!
Проводки и НУ не имеют ничего общего между собой.
НУ в т.ч и по НДС в 1С ведется на основании регистров НДС.
Все Декларации заполняются на основании регистров.
Есть случаи, когда проводки и данные в регистрах совпадают, но это не в 100% случаев.
Проводки делаются в текущем периоде, в котором ошибка обнаружена - этого требует ПБУ, а в НУ сдается уточненная Декларация, за тот период, в котором прошло занижение налоговой базы - НК РФ.
Доп лист относится к прошлому периоду всегда, не к текущему.
Т.е в вашем случае проводка по 76.АВ счету во 2м кв 17г, а доп лист относится к 1кв 17г и движения по регистрам НДС тоже идут по 1кв 17г.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.07.2017, 21:39   #3
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 06.07.2017
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Строка 170 не равна кредиту ОСВ 76.АВ

Спасибо большое!)
Мария_1012 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 06.07.2017, 22:00   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Строка 170 не равна кредиту ОСВ 76.АВ

!
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 21:19. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot