6-НДФЛ

[tatG]

Здравствуйте, помогите разобраться с расчетом 6-НДФЛ.
Надо заполнить за 1 квартал и за полугодие. Я запуталась какие даты куда ставить и какие суммы в какой отчет сувать.
Что получается... один работник, зарплата 19000.
Если судить по выплаченным суммам НДФЛ, то перечисление было вот этими датами: 04.02.2017 - 2470
03.03.2017 - 2470
04.04.2017 - 2470
04.05.2017 - 2470
03.06.2017 - 2470
04.07.2017 - 2470.
Не могу понять куда идет перечисление за март - в 1 квартале, или уже в полугодие.
Я поняла так, что в расчете за 1 квартал я ставлю следующие суммы и строки:
строка 020 - 57000, строка 040 - 7410.
Строка 100 - 31.01.2017
Строка 110 - 03.02.2017
Строка 120 - 06.02.2017
Строка 100 - 28.02.2017
Строка 110 - 02.03.2017 (или 03.03.2017 должно быть?)
Строка 120 - 03.03.2017
Далее не знаю куда девать за март.
Помогите, пожалуйста.
И должна ли сумма в строках 040 совпадать с суммой по строке 070?

[Копейка]

Сообщение от tatG

И должна ли сумма в строках 040 совпадать с суммой по строке 070?

Они могут быть равны только если вся зарплата за 1 и 2 кв. выплачена по 30.06.2017 (что навряд ли).

Сообщение от tatG

Строка 110 - 02.03.2017 (или 03.03.2017 должно быть?)

строка 110 - это день фактической выплаты дохода в вашем случае. Какой датой сделан расходный ордер на выплату з/п?
Скорее всего у вас дата выплаты з/платы - 4-е число. Если оно выпадает на выходные, то з/п выплачивается в предыдущий рабочий день. Поэтому тут должно быть 03.03.2017 (я так думаю).

Сообщение от tatG

Не могу понять куда идет перечисление за март - в 1 квартале, или уже в полугодие.

Если з/п за март выплачена в апреле, то - за полугодие. Если хоть одна из трёх дат выскочит за 31 марта (а у вас так и есть), то весь блок должен быть отражен в следующем отчете, за полугодие.

[Копейка]

Сообщение от tatG

в расчете за 1 квартал я ставлю следующие суммы и строки:

Вот так:

строка 020 - 57000, строка 040 - 7410 (если нет вычетов)
Строка 100 - 31.01.2017
Строка 110 - 03.02.2017
Строка 120 - 06.02.2017
Строка 100 - 28.02.2017
Строка 110 - 03.03.2017
Строка 120 - 06.03.2017


Но если з/п за декабрь 2016 выплачена, например, 30.12.2016, то еще один, первый блок должен быть, с датами
31.12.2016
30.12.2016
09.01.2017

[Копейка]

Сообщение от tatG

перечисление было вот этими датами:
04.02.2017 - 2470
.........
03.06.2017 - 2470

на всякий случай, это суббота
банк-клиент в организации с одним работником?

[tatG]

Копейка, здесь все просто, ИП с 1 работником. НДФЛ платится квитанциями в сбербанке.
Получается, я и за весь 2016 год делала неправильно, тем более я еще и суммы по строке 020 (сумма начисленного дохода). Надо исправить, помогите разобраться и исправить.

Зарплата за декабрь была выплачена в декабре же (но как я понимаю) я и там неапрвильно все проставила. Получается, что тот блок с датами, которые вы написали:
31.12.2016
30.12.2016
09.01.2017
должен быть в 1 квартале?
Но он у меня уже есть в 4.
Чего-то вообще какая-то фигня получается у меня

[tatG]

Сообщение от Копейка

на всякий случай, это суббота
банк-клиент в организации с одним работником?

оплачено квитанцией в сбербанке, а так как сбербанк в субботу работает, поэтому и эта дата идет.
А в отчете какую ставить? Хотя пеерчислено именно в субботу.

[Копейка]

Сообщение от tatG

оплачено квитанцией в сбербанке, а так как сбербанк в субботу работает, поэтому и эта дата идет.
А в отчете какую ставить? Хотя пеерчислено именно в субботу.

В отчете не должно быть даты перечисления налога. Там должна быть дата фактической выплаты дохода. И срок перечисления НДФЛ - день следующий за днём выплаты дохода (рабочий день, не выходной и не праздничный).

[Копейка]

Сообщение от tatG

Зарплата за декабрь была выплачена в декабре же

Какого числа?

[Копейка]

[tatG]

Сообщение от Копейка

Какого числа?

Получается, что если НДФЛ перечислен 29.12.2016, значит зарплата выплачена 28.12.

[Копейка]

Сообщение от tatG

Получается, что если НДФЛ перечислен 29.12.2016, значит зарплата выплачена 28.12.

Не факт. Может и 29.12.2016 быть.

В любом случае, тогда этот блок должен быть в отчете за 2016 год.

[Копейка]

Сообщение от Копейка

Если хоть одна из трёх дат выскочит за 31 декабря, то весь блок должен быть отражен в следующем отчете

Потому, вот это правильно у вас в отчете за 2016 г

строка 100 - 31.12.2016 19000
строка 110 - 28.12.2016 2470
строка 120 - 29.12.2016.

Если бы 30-го выдали, то в 1 кв 2017 г нужно было бы показать.

Сообщение от Копейка

Но если з/п за декабрь 2016 выплачена, например, 30.12.2016, то еще один, первый блок должен быть, с датами
31.12.2016
30.12.2016
09.01.2017

[MarinaT]

а что если все в отпуске без содержания, то в стороке 060 ничего не указывать? ведь ничего не выплачивали

[Fruktik]

Добрый день, коллеги! Подскажите, что делать с следующей ситуации. Приняли нового сотрудника. В первом месяце его работы не предоставили вычет на ребенка и удержали налог полностью. В текущем месяце обнаружили ошибку. Что сделать?

[Среда]

Пересчитать прошлый месяц и в текущем всё выровнять.

[Fruktik]

Спасибо. То есть я могу в текущем месяце предоставить ему вычеты за 2 месяца? С налоговой возникнут вопросы, что в предыдущем месяце переплата? Ее нужно возвращать из бюджета или зачесть по сотруднику внутри организации?

[Среда]

Нет, Вы пересчитываете прошлый месяц. Возникает переплата налога и недоплата сотруднику.
В текущем месяце считаете как положено, а выплачиваете всё с учётом прошлых косяков.

Сообщение от Fruktik

С налоговой возникнут вопросы, что в предыдущем месяце переплата?

Зависит от налоговой.
Я бы ничего не возвращала. а просто зачла бы. В 6-НДФЛ при этом показывать как правильно, как должно быть, а не как было.

[Arhimed.]

Сообщение от Fruktik

То есть я могу в текущем месяце предоставить ему вычеты за 2 месяца?

я бы здесь применил слово - так надо сделать

Сообщение от Fruktik

С налоговой возникнут вопросы, что в предыдущем месяце переплата?

если уж хотите на 500% убрать ВСЕ даже теоретически возможные вопросы
сделайте заяву от этого работника датированную концом второго месяца, но в ней он просит предоставить вычеты начиная с первого своего месяца
что Вы и сделаете

Сообщение от Fruktik

возникнут вопросы, что в предыдущем месяце переплата?

у Вас не было "переплаты"
Переплата - это если свои (деньги предприятия) уплачены, а у людей удержания не было, а Вы их и не удерживали

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Пересчитать прошлый месяц и в текущем всё выровнять.

Сообщение от Среда

Вы пересчитываете прошлый месяц. Возникает переплата налога и недоплата сотруднику.
В текущем месяце считаете как положено, а выплачиваете всё с учётом прошлых косяков.

нафига такой гемор?
в 1 месяце вычет - 0
во 2 месяце предоставить 2 положенных ему вычета

и вообще вычеты так же приходится контролировать на предмет сколько там ему этих вычетов в итоге накапало с начала года (так же как и итог удержанного НДФЛа)
потому что в отдельных месяцах не всегда получается предоставить вычет в полном размере (переходящий б/л, отпуск напимер), когда доход отдельного месяца получается меньше "месячного вычета"

[Fruktik]

Сообщение от Среда

Нет, Вы пересчитываете прошлый месяц. Возникает переплата налога и недоплата сотруднику.
В текущем месяце считаете как положено, а выплачиваете всё с учётом прошлых косяков.


Зависит от налоговой.
Я бы ничего не возвращала. а просто зачла бы. В 6-НДФЛ при этом показывать как правильно, как должно быть, а не как было.

Спасибо. Буду пробовать.