Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.09.2017, 15:47   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 26.08.2016
Сообщений: 23
Спасибо: 0
По умолчанию Импортный товар на эскпорт.

Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться.
В августе ввезли импорт РБ-РФ (не товар, а результат переработки давальческого сырья, но это не очень важно, просто поясняю), сдали декларацию, заплатили НДС, отправили в ИФНС заявления о ввозе (их еще не подтвердили).
И затем вывезли это обратно в РБ. Уже, конечно, другой компании. Т.е. экспорт. Было это все дело в августе. И импорт и экспорт был осуществлен в августе. И сегодня получаю от контрагента уже Заявление с отметками налоговой. Т.е. экспорт подтвердился раньше импорта, что само по себе довольно странно для меня)).
Но, вопрос вот какой. Как вообще мне это все оформить? Читаю, что нужно восстановить НДС. Я так понимаю импортный? Как это все соединить в одну декларацию по НДС за квартал. Я, в принципе, хорошо разбираюсь и в импорте и в экспорте по отдельности, а как все это увязать не понимаю.
Я в декларацию по НДС за квартал включаю суммы уплаченного импортного НДС и в этой же декларации его восстанавливаю? В общем, поясните кто что может))
Спасибо.
petitka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.09.2017, 22:23   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Импортный товар на эскпорт.

Здравствуйте!
Экспорт сырьевых товаров?
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.09.2017, 12:38   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 26.08.2016
Сообщений: 23
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Импортный товар на эскпорт.

Так, у нас бумага мешочная, сделана из макулатуры. Макулатура - сырьевой товар, а вот бумага из нее. Получается, что товар у нас не сырьевой.
petitka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 26.09.2017, 13:03   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Импортный товар на эскпорт.

Товар несырьевой вычет сразу в разделе 3 и никак не связан с разделом 4.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.09.2017, 11:18   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 26.08.2016
Сообщений: 23
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Импортный товар на эскпорт.

Но это бывший импорт. Я заплатила на него НДС. Что мне с ним-то делать.
Ваш ответ подходит под то, что я уже написала в вопросе. Везде написано то, что вы сказали.Я, как раз, и прошу объяснить, что это значит. Какой вычет? Как это сделать? Я знаю, что значит слово вычет, а что это значит в этом конкретном случае. Мне писать сумму уплаченного импортного НДС в одной строке и ту же сумму куда?
petitka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.09.2017, 12:40   #6
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Импортный товар на эскпорт.

Вычет НДС по импорту у вас будет в обычном порядке.
Так, как будто никакого экспорта у вас нет.
Т.е если это ЕАЭС, начислили НДС к уплате, уплатили и сдали Заявление.
Получили Заявление с отметкой и применили вычет.
Вычет будет тогда, когда выполнили требования:
• товары приняты на учет (п. 1 ст. 172 НК РФ);
• товары используются в деятельности, облагаемой НДС;
• есть подтверждение оплаты НДС в виде Заявления о ввозе с отметкой ИФНС.

Экспорт подтвержденный показали в разделе 4 и никакой связи у него с вычетом нет, если это несырьевой товар.
Тут только если не подтвердили, то вернетесь в период отгрузки и там начислите НДС 18% с реализации и доплатите и уточненку сдадите.
А вычет как был, так и остался в разделе 3 декларации по НДС, в том периоде, когда на него право появилось и его не трогают уже.
Это изменения 2016г, уже больше года так работаем.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
petitka (11.10.2017)
Старый 11.10.2017, 15:39   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 26.08.2016
Сообщений: 23
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Импортный товар на эскпорт.

Вроде поняла, спасибо большое.
petitka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.10.2017, 16:30   #8
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Импортный товар на эскпорт.

Отлично!
Entry вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



Метки
импорт, ндс, экспорт

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:01. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot