Какими документами в 1С оформлять оплату товаров электронными деньгами (Робокасса,..)

[SibylVane]

Всем добрый день!

Собственно вопрос: какими документами в 1С оформлять оплату товаров электронными деньгами (Робокасса, Яндекс.Деньги, Webmoney). Как правило, с данными платежными системами заключается агентский договор. ПС принимает платежи от физических лиц в электронной валюте, далее ежемесячно составляет отчет агента, и переводит по требованию определенную сумму на Р.С.

Насколько я понимаю, удобнее всего оформлять документом "Отчет комиссионера (агента) о продажах", НО: в этом случае необходимо делать реализацию товаров на имя П.С., т. е. и накладные и с. ф. выставлять им. И по идее подписывать у них... Что тогда должен получить реальный покупатель?

Кроме того, непонятно, как на данный учет должен повлиять нововведенный закон о национальной платежной системе?

[SibylVane]

Хотя с другой стороны, отчет комиссионера не очень удобен, т.к. комиссия в отчете там начисляется с продаж товара, а у ПС, как правило (Робокасса) с перечисленных переводов, и суммы эти могут не совпадать. Например, получили от покупателей 10 000 руб, перевели на РС только 5000 руб. С Них комиссия - 5000 руб * 5%. Да и документы на них оформлять как-то неудобно...

[ЛРК]

Сообщение от SibylVane

какими документами в 1С оформлять оплату товаров электронными деньгами

а кто платит-то? Вы или ваши покупатели?

[SibylVane]

Сообщение от ЛРК

а кто платит-то? Вы или ваши покупатели?

Покупатели, конечно! )

[мегера]

Я поступаю так.Создаю ручную операцию- регистрация оплаты заказов покупателей ч\з платежные системы (дт 57.03 Агент приема платежей кт 62 конкретный покупатель - полная сумма покупки).
Выписка из банка - Поступление от продаж по платежным картам - регистрирую поступление на расчетный счет перечислений от Агентов по приему платежей с удержанной комиссией. На закладке "Учет услуг банка" в платежке указываю комиссию, которую удерживает Агент с перечисляемой суммы.В итоге в КУДиР попадает вся сумма дохода и полученная на р.с и комиссия с суммы.

[SibylVane]

Сообщение от мегера

Я поступаю так.Создаю ручную операцию- регистрация оплаты заказов покупателей ч\з платежные системы (дт 57.03 Агент приема платежей кт 62 конкретный покупатель - полная сумма покупки).
Выписка из банка - Поступление от продаж по платежным картам - регистрирую поступление на расчетный счет перечислений от Агентов по приему платежей с удержанной комиссией. На закладке "Учет услуг банка" в платежке указываю комиссию, которую удерживает Агент с перечисляемой суммы.В итоге в КУДиР попадает вся сумма дохода и полученная на р.с и комиссия с суммы.

Спасибо. У нас правда ОСН, что несколько усложняет задачу. Кроме того, многие, и в том числе журнал "Главбух" (http://money.yandex.ru/doc.xml?id=522797) рекомендуют использовать не счет 57.03, а 76.

Самое важное, что в теории необходимо отразить в учете 4 основных хозяйственных операции:

1) Факт продажи товара (в т.ч. НДС). Можно оформлять документом реализация товаров и услуг.
2) Факт оплаты покупателя Платежной системе. Я оформляю документом "Корректировка долга: Списание задолженности". Если оплата и отгрузка разные периоды, то нужно еще руками сформировать счет-фактуру на полученный аванс.
3) Факт начисления комиссии ПС. Можно использовать встроенную проводку из "Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам" - это если без НДС, если с НДС, то выписка регистрируется через "Прочее поступление" - по банку на 76 счет и "Поступление товаров и услуг" - тут комиссия ПС и НДС. Счет учета с контрагентом - 76!
4) Факт прихода денег от ПС. Выписка банка (Платежное поручение Входящее с типом "Прочее" или "Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам").

[Mila_smile]

Добрый день! ООО на ОСНО, у нас появилась первая продажа через интернет -магазин, подключили робокассу с тарифом лояльность, с возможностью не подключать онлайн-кассу. Что они пишут в рекомендация по ведению бух учета:

Настоящий документ (далее – «Рекомендации») разработан в рекомендательных целях, и направлен
на предоставление разъяснений пользователям Системы Robokassa, являющихся участниками
Программы лояльности Robokassa (далее – «Участник»), проводимой в порядке и на условиях,
установленных в «Правилах участия в Программе лояльности ООО «Бизнес Элемент» (для
юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных
предпринимателей)».
2. Все термины, написанные с заглавной буквы, определение которым не дано по тексту Рекомендаций,
имеют тоже значение, что и в «Правилах участия в Программе лояльности ООО «Бизнес Элемент»
(для юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных
предпринимателей)».
3. Участник самостоятельно принимает решение о применении Рекомендаций при ведении
бухгалтерского учета по реализации Товара в рамках Программы лояльности.
4. В рамках Программы лояльности рекомендуется придерживаться следующей методики отражения
операций по реализации Товара:
Дт Кт
62 90 Отражена выручка от реализации товаров Продажная стоимостьтовара без учёта скидки (Товарная накладная)
Дт Кт
90-2 41 Списаны проданные товары Себестоимость проданного товара (Товарная накладная)
Дт Кт
90-3 68 Начислен НДС с выручки (при наличии) НДС 18% (Товарная накладная, Счёт-фактура)
Дт Кт
51 62 Получена оплата от покупателя с учётом скидки Продажная стоимость товара с учётом предоставленной скидки (Банковская выписка)
Дт Кт
62 90-1 Сторнирована выручка на сумму предоставленной скидки Сумма скидки (Корректировочный Счет-фактура)
Дт Кт
68 19 Принят к вычету излишне начисленный НДС, приходящийся на сумму скидки НДС 18% в сумме скидки (Корректировочный Счёт-фактура)
*Размер Скидки определяется в зависимости от суммы комиссии за осуществление Перевода,
уплачиваемой Физическим лицом за осуществление Перевода, и рассчитывается в порядке и на
условиях, установленных в «Правилах участия в Программе лояльности ООО «Бизнес Элемент» (для
юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных
предпринимателей)»

[Mila_smile]

Подскажите, пожалуйста, правомерно ли это. И кого конкретно указывать в товарной накладно в графе покупателя. Т.к. в выписке банка плательщик "ООО РНКО РИБ". Что в товарной накладной тоже указывать ООО РНКО РИБ. и кто тогда эту товарную накладную будет подписывать???

[Mila_smile]

Добрый день! ООО на ОСНО, у нас появилась первая продажа через интернет -магазин, подключили робокассу с тарифом лояльность, с возможностью не подключать онлайн-кассу. Что они пишут в рекомендация по ведению бух учета:

Настоящий документ (далее – «Рекомендации») разработан в рекомендательных целях, и направлен
на предоставление разъяснений пользователям Системы Robokassa, являющихся участниками
Программы лояльности Robokassa (далее – «Участник»), проводимой в порядке и на условиях,
установленных в «Правилах участия в Программе лояльности ООО «Бизнес Элемент» (для
юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных
предпринимателей)».
2. Все термины, написанные с заглавной буквы, определение которым не дано по тексту Рекомендаций,
имеют тоже значение, что и в «Правилах участия в Программе лояльности ООО «Бизнес Элемент»
(для юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных
предпринимателей)».
3. Участник самостоятельно принимает решение о применении Рекомендаций при ведении
бухгалтерского учета по реализации Товара в рамках Программы лояльности.
4. В рамках Программы лояльности рекомендуется придерживаться следующей методики отражения
операций по реализации Товара:
Дт Кт
62 90 Отражена выручка от реализации товаров Продажная стоимостьтовара без учёта скидки (Товарная накладная)
Дт Кт
90-2 41 Списаны проданные товары Себестоимость проданного товара (Товарная накладная)
Дт Кт
90-3 68 Начислен НДС с выручки (при наличии) НДС 18% (Товарная накладная, Счёт-фактура)
Дт Кт
51 62 Получена оплата от покупателя с учётом скидки Продажная стоимость товара с учётом предоставленной скидки (Банковская выписка)
Дт Кт
62 90-1 Сторнирована выручка на сумму предоставленной скидки Сумма скидки (Корректировочный Счет-фактура)
Дт Кт
68 19 Принят к вычету излишне начисленный НДС, приходящийся на сумму скидки НДС 18% в сумме скидки (Корректировочный Счёт-фактура)
*Размер Скидки определяется в зависимости от суммы комиссии за осуществление Перевода,
уплачиваемой Физическим лицом за осуществление Перевода, и рассчитывается в порядке и на
условиях, установленных в «Правилах участия в Программе лояльности ООО «Бизнес Элемент» (для
юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных
предпринимателей)»