Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 30.03.2017
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
ООО на ОСНО. Наш поставщик в с/фактуре в графе грузополучатель указал ФИО и паспортные данные нашего водителя. (ссылаясь на то, что мы не вовремя предоставили доверенность) А это всего лишь наш водитель (физ.лицо) Теперь у нас с этим поставщиком встречная проверка и этот документ мы обязаны передать в налоговую. Переделывать грузополучателя в с/фактуре наш поставщик отказывается. Если мы отправим документ в таком виде, какие могут быть последствия для нас со стороны налоговой? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
![]()
Ну наверное лучше дать как есть: во-первых, поставщик представит именно такую с/ф со своей стороны, во-вторых, если не дадите вообще ничего-то скорее всего будут проблемы с возмещением.
А так может и не заметят...А если заметят, то можно будет письменно объяснить ситуацию (показать приказ о приеме этого водителя, доверенность, написать, что ошибочно указали. Сейчас же им запрещено снимать вычеты по формальным признакам...). Идеальный вариант-если бы поставщик исправил первоначальную с/ф или выставил исправительную с/ф (такое ведь тоже предусмотрено). Но раз он такой упрямый..... |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Dolly, корректировочную счет-фактуру в этом случае делать не нужно, так как сумма налога остается неизменной.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Олеся 16, попробуйте сделать счет-фактуру за поставщика и у него подписать. Обьясните поставщику что на декларации и на файле отчетности это не повлияет, так как данные о грузополучателе не вносятся в файл для передачи в налоговую.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Олеся 16, скорее всего причина отказа поставщика в том, что они в программе закрыли изменения предыдущего периода и бухгалтер не хочет или боится влезать в закрытый период чтобы что-то случайно не испортить.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
исправительная счет-фактура это и есть корректировочная. Просто корректировки разные бывают.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 30.03.2017
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
![]()
Поставщик отказывается как либо вообще исправлять эту с/фактуру, даже просто в печатной форме! Собственно, как оказалось, наименование грузополучателя не мешает идентифицировать покупателя и продавца, сл-но не является основанием для отказа в принятии к вычету сумм налога (ст 169 НК РФ). Это же мне подтвердили и в нашей налоговой.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
![]() Цитата:
Корректировочный счет-фактуру оформляют дополнительно к «первоначальному» счету-фактуре в случае изменения стоимости ранее отгруженных товаров (оказанных услуг, выполненных работ). В нем указывают номер и дату «первоначального» счета-фактуры, все его числовые показатели, а также новые данные. Прибегать к оформлению исправительного счета-фактуры необходимо в ситуации, когда бухгалтер допустил техническую ошибку, вследствие чего в счет-фактуру попала неверная сумма. Или, например, бухгалтер поставщика ошибся в написании адреса, наименования продавца/покупателя и т. п. При арифметической ошибке также следует составлять исправительный счет-фактуру. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
еще учусь
Регистрация: 14.10.2009
Адрес: Воронежская обл
Сообщений: 11,060
Спасибо: 232
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|