6-НДФЛ

[Светлашка]

Добрый день. Будет ли считаться ошибкой. В расчете за 2016г в разделе 1 строка 040=070 т.е НДФЛ за весь год , а зп за декабрь выплатили в январе 2017 года. По идее 070 должна быть меньше на сумму НДФЛ декабря. Правда сами налоги за декабрь платили в декабре. Вот не знаю оставить или сдавать корректировку за 2016г? Как то не очень хочется его трогать.

[SenioritaBonita]

Сообщение от Светлашка

Добрый день. Будет ли считаться ошибкой. В расчете за 2016г в разделе 1 строка 040=070 т.е НДФЛ за весь год , а зп за декабрь выплатили в январе 2017 года. По идее 070 должна быть меньше на сумму НДФЛ декабря. Правда сами налоги за декабрь платили в декабре. Вот не знаю оставить или сдавать корректировку за 2016г? Как то не очень хочется его трогать.

Вообще это ошибка, ведь по строке 070 никак не может быть отражен НДФЛ с декабрьской зарплаты, выплаченной в январе. Ведь удержан он был в январе. Я бы сделала корректировку. А в 1 квартале 2017 эта сумма отражена по строке 070?

Правда сами налоги за декабрь платили в декабре.

Вот с этого момента подробней, НДФЛ с ЗП за декабрь заплатили в декабре а саму ЗП в январе? получается так? - тогда не совсем верно, ведь НДФЛ заранее платить нельзя...