Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 27.03.2018, 00:46   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2018
Адрес: Видное
Сообщений: 5
Спасибо: 0
Восклицание Не принимаемые расходы к НУ

Доброй ночи уважаемые бухгалтера,помогите разобраться,в 3 кв часть расходов не приняли к НУ,могу ли я эти расходы не принятые в 3 кв принять в 4 как?и если могу то каким документом?заранее спасибо
Катерина_Видное вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 12:43   #2
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

ну, в принципе, можете.
Зависит от:
вид деятельности?
Каким образом не приняли?
Где они у вас "висят"?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 12:45   #3
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Да в первичке и висят. Провели её на непринимаемые, а теперь спрашивают
Цитата:
Сообщение от Катерина_Видное Посмотреть сообщение
каким документом?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.03.2018, 12:46   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Катерина_Видное, вернитесь в 3 квартал и проведите обычными расходами. Декларация за 3кв. станет либо к уменьшению, либо убыточной. Кстати так и надо было сдавать, а не прятать расходы. Годом все скорректируется
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 12:47   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2018
Адрес: Видное
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
ну, в принципе, можете.
Зависит от:
вид деятельности?
Каким образом не приняли?
Где они у вас "висят"?
Вид деятельности розничная торговля,сразу поступление посадили на 91.02 не принимаемые к налогообложению расходы
Катерина_Видное вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 12:48   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2018
Адрес: Видное
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Катерина_Видное, вернитесь в 3 квартал и проведите обычными расходами. Декларация за 3кв. станет либо к уменьшению, либо убыточной. Кстати так и надо было сдавать, а не прятать расходы. Годом все скорректируется
Других вариантов нет?
Катерина_Видное вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 12:51   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Каких например? Вернуть ваши 91.02 непринимаемые на 91.01?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 12:53   #8
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2018
Адрес: Видное
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Каких например? Вернуть ваши 91.02 непринимаемые на 91.01?
Да
Катерина_Видное вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.03.2018, 12:54   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Расходы в БУ стали доходами в НУ?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 12:55   #10
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2018
Адрес: Видное
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Расходы в БУ стали доходами в НУ?
Нет расходы по БУ были равны расходам по НУ
Катерина_Видное вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 12:57   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Цитата:
Сообщение от Катерина_Видное Посмотреть сообщение
расходы по БУ были равны расходам по НУ
в каком месте?
Цитата:
Сообщение от Катерина_Видное Посмотреть сообщение
поступление посадили на 91.02 не принимаемые к налогообложению расходы
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 13:05   #12
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Цитата:
Сообщение от Катерина_Видное Посмотреть сообщение
Вид деятельности розничная торговля,сразу поступление посадили на 91.02 не принимаемые к налогообложению расходы
Вот потому и спрашивала про деятельность.
При производстве например можно расходы в НЗП отнести
А при торговле - раз учли в непринимаемых, (чтоб убытка не было?) то и всё ))

Да, некоторые так делают - отражают расходы позже. Это не правильно по сути, хотя иногда и прокатывает. Но для этого они должны просто на своём расходном счёте остаться. т.е. их не надо учитывать в непринимаемых.
т.е. если хотите что-либо переделать, то вам в любом случае корректировать прошлый период.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 14:22   #13
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,327
Спасибо: 322
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

как вариант развития событий:

В 3кв. Вы получили расходы,но не получили по ним первичные документы.
На этом основании в БУ Вы провели расходы как положено
Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Но для этого они должны просто на своём расходном счёте остаться.
-поэтому делаете корректировку БУ в 3кв.
Но при этом в НУ ставите их в не принимаемые на основании п.49ст.270 НК РФ

В 4кв. вы получили первичные документы и ставите в НУ эти расходы в принимаемые.
Документ-бух.справка.В программе-Операция.
__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 14:29   #14
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
В 3кв. Вы получили расходы,но не получили по ним первичные документы.
это какие-такие расходы без первички? Вымышленные? Или вы про неотфактурованные поставки? Так там учет тоже другой
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 14:35   #15
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Если расходы не принимаются в НУ, то их не отражают сплошником на 91 счете.
В БУ этот тот же счет, что и принимаемые т. е. 20, 26, 44, а вот вид расхода (статьи затрат) "НЕ принимаемые в НУ".
Смысл расхода в БУ не меняется от того, что не дали, например, отчет или подтверждающий первичный документ.
Что отражаем на 91 четко прописано и в Плане счетов и в ПБУ расходы.

Тут бы сделала сторно прошлой записи т. к. она не верна и в БУ и в НУ и отразила бы ее корректно в 4кв.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 14:35   #16
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,327
Спасибо: 322
По умолчанию Re: Не принимаемые расходы к НУ

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Или вы про неотфактурованные поставки?
не совсем.
Больше об услугах или общехозяйственных затратах.
Хотя точно,какие именно затраты ТС поставил в не принимаемые,не уточнено.
__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 10:47. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot