Как отразить операции в уплату налогов третьим лицом

[Екатерина_31]

Сообщение от Вес`на

Ну тогда так и отражайте в договоре, что сумма будет перечислена с лицевого счета дебетовой карты ГД. И все. Никаких займов

И все-таки, я не до понимаю, какие расчеты должны быть между ООО и директором, ведь у ООО будет долг перед директором. А закрывать этот долг аванс. отчетом, но ведь у ООО на тот момент не было денег нигде и в кассе тоже.

[Екатерина_31]

Сообщение от Екатерина_31

И все-таки, я не до понимаю, какие расчеты должны быть между ООО и директором, ведь у ООО будет долг перед директором. А закрывать этот долг аванс. отчетом, но ведь у ООО на тот момент не было денег нигде и в кассе тоже.

С горем пополам разобралась, теперь другой вопрос возник, когда я начисляю налоги, пени и штрафы, у меня не возникают ПНО или ПНА или разницы (вычитаемые и временные), в этом я вообще ноль.
Проводки по налогам:
Д 91.2 К 68,69 - восстановлены налоги прошлых лет
Д 99 К 68,69 - восстановлены пени и штрафы по налогам за прошлые годы