Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 06.04.2018, 17:15   #1
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Наталья Солодкина
 
Регистрация: 03.12.2010
Сообщений: 507
Спасибо: 4
По умолчанию перенос НДС на следующие налоговые периоды

Здравствуйте уажаемые коллеги!

Поделитесь, пожалуйста, опытом. Может кто-то сталкивался...

Приняли много материала (дешево было) на территории РФ. Материал используется для производства продукции, облагаемой НДС.
В итоге по итогам 1 квартала получается НДС к возмещению. Чего не хочется СОООООвсем.

С 1 января 2015 года можно переносить вычет по НДС на следующие налоговые периоды.

В связи с этим такие моменты:

1. При оприходовании материалов 15.03.2018
Д10.1 К60 - 100 руб.
Д19.3 К60 - 18 руб.
В конце 1 квартала в книгу покупок эту сумму не включаю, поэтому на конец марта останется дебетовое сальдо по счету 19 на сумму 18 руб.?

2. Предъявить вычет по НДС могу до 15.03.2021 года

3. Будут ли требования о предоставлении пояснений от ФНС? Поставщик то заявил всю НДС в 1 квартале.

Заранее спасибо за советы.
Наталья Солодкина вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.04.2018, 17:46   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 11,660
Спасибо: 2,446
По умолчанию Re: перенос НДС на следующие налоговые периоды

Наталья Солодкина, не будет требований. ИФНС не смотрит заявили Вы вычет зеркально в этом периоде, как ваш Поставщик "реализацию", а чтобы не превышался допустимый % вычетов у вас по региону и не было налога к возмещению.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:

Старый 16.04.2018, 19:12   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 17.04.2014
Адрес: Симферополь
Сообщений: 40
Спасибо: 14
По умолчанию Re: перенос НДС на следующие налоговые периоды

Добрый день.А подскажите,пожалуйста,перенос вычета по основным средствам является безболезненной процедурой или так лучше не делать?
Metaxa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.04.2018, 19:16   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 11,660
Спасибо: 2,446
По умолчанию Re: перенос НДС на следующие налоговые периоды

Metaxa, здравствуйте! По переносу вычета НДС по ОС есть два мнения и да и нет. Поэтому, если есть возможность, то не надо переносить. Если очень-очень надо, то да и быть готовым свою позицию отстаивать и в т. ч. в суде.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.04.2018, 19:17   #5
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 17.04.2014
Адрес: Симферополь
Сообщений: 40
Спасибо: 14
По умолчанию Re: перенос НДС на следующие налоговые периоды

Понято.Спасибо.
Metaxa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.05.2018, 23:13   #6
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 19.05.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: перенос НДС на следующие налоговые периоды

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Metaxa, здравствуйте! По переносу вычета НДС по ОС есть два мнения и да и нет. Поэтому, если есть возможность, то не надо переносить. Если очень-очень надо, то да и быть готовым свою позицию отстаивать и в т. ч. в суде.
в суде не надо, в течении трех лет можно принять в любом периоде, раньше могли придраться

Последний раз редактировалось Alex3636; 19.05.2018 в 23:16.
Alex3636 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ


« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Экспресс-кредитование

Текущее время: 20:41. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2018, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot