Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 11.04.2018, 13:40   #1
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Авансовые платежи по прибыли.

Добрый день, у меня за 4 кв 17 доход от реализации составил 10 млн , налог на прибыль к уплате 113 тыс.
Я должна платить авансовые платежи по прибыли ?
Подскажите по каким критериям возникает обязанность по уплате авансовых платежей.
Спасибо.
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.04.2018, 15:54   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

15 млн руб в кв в среднем за последние 4кв, сделайте расчет за год, а не только 4кв учитывайте.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (12.04.2018)
Старый 12.04.2018, 12:55   #3
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
15 млн руб в кв в среднем за последние 4кв, сделайте расчет за год, а не только 4кв учитывайте.
это у меня за весь год 10 млн. просто три квартала 2017 г не было реализ.
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.04.2018, 12:56   #4
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

А сейчас я прикинула за 1 кв 18 у меня доход 170 млн. , налог на прибыль к уплате 400 тыс. Как правильно платить авансовые платежи?
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.04.2018, 14:28   #5
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Если за четыре квартала всего 10млн, значит 10 : 4 = 2,5 в среднем за кв, а это явно меньше 15 и поэтому только ежеквартальные авансовые платежи в 17г и нет в 1кв ежемесячных.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (12.04.2018)
Старый 12.04.2018, 14:29   #6
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Подскажите , а декларацию по прибыли при обороте за 1кв 18 г 170 млн нужно подавать каждый месяц???
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.04.2018, 14:32   #7
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Круто у вас за 17г - 10, а за 1кв 18г сразу 170! Это какая отрасль так скачет?
Тут получается уже как не крути уже ежемесячные на 2й кв. Доход явно за четыре кв будет больше 15 - 170 : 4 = 42,5.
У вас есть сезонность, что в 1кв 170, а во 2кв 10? Если да, то вам лучше переходить на авансы из фактической прибыли и считать налог на прибыль ежемесячно из факта и декларацию сдавать ежемесячно. Но не будете платить авансы в низкий сезон. Но это уже только след года можно т.к. надо уведомление о переходе подавать в ИФНС до 31 декабря.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (17.04.2018)
Старый 12.04.2018, 14:33   #8
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Если вы не подавали уведомление, то декларация квартальная, а платежи и ежемесячные и ежеквартальные. Но там посмотрите по декларации, может кв у вас и не будет т.к. авансы ежемесячные будут больше. Это именно к уплате имею в виду, по расчету-то будут и те и те.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.04.2018, 14:46   #9
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Круто у вас за 17г - 10, а за 1кв 18г сразу 170! Это какая отрасль так скачет?
Тут получается уже как не крути уже ежемесячные на 2й кв. Доход явно за четыре кв будет больше 15 - 170 : 4 = 42,5.
У вас есть сезонность, что в 1кв 170, а во 2кв 10? Если да, то вам лучше переходить на авансы из фактической прибыли и считать налог на прибыль ежемесячно из факта и декларацию сдавать ежемесячно. Но не будете платить авансы в низкий сезон. Но это уже только след года можно т.к. надо уведомление о переходе подавать в ИФНС до 31 декабря.
Спасибо большое.

У нас строительство, зима заканчивается и работа пошла)))

Подскажите я верно поняла:
1) сейчас я сдаю до 28,04 кварт декларац о приб
2) плачу за 1 квартал налог 400 тыс до 29,04,18
3) за мае плачу авансовый платеж за апрель 400/3=134 тыс
4) декларацию ежемесячно не сдаю?
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.04.2018, 15:01   #10
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Все верно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (12.04.2018)
Старый 12.04.2018, 15:16   #11
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Все верно
спасибо большое.
Подскажите а по НДС авансовые платежи нужно платить?
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.04.2018, 15:20   #12
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

По НДС авансовых нет
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (12.04.2018)
Старый 17.04.2018, 22:39   #13
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Круто у вас за 17г - 10, а за 1кв 18г сразу 170! Это какая отрасль так скачет?
Тут получается уже как не крути уже ежемесячные на 2й кв. Доход явно за четыре кв будет больше 15 - 170 : 4 = 42,5.
У вас есть сезонность, что в 1кв 170, а во 2кв 10? Если да, то вам лучше переходить на авансы из фактической прибыли и считать налог на прибыль ежемесячно из факта и декларацию сдавать ежемесячно. Но не будете платить авансы в низкий сезон. Но это уже только след года можно т.к. надо уведомление о переходе подавать в ИФНС до 31 декабря.
подскажите, если декларация по прибыли сдается до 28 апреля, а когда авансовые платежи платить?
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.04.2018, 00:47   #14
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Ежемесячные до 28 числа каждого мес, а квартальные до 28 числа следующего мес по окончании квартала. Т. е. квартальный платеж за 1кв не позднее 28.04 будет.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (18.04.2018)
Старый 18.04.2018, 10:13   #15
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по прибыли.

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Ежемесячные до 28 числа каждого мес, а квартальные до 28 числа следующего мес по окончании квартала. Т. е. квартальный платеж за 1кв не позднее 28.04 будет.
Спасибо большое.
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 09:53. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot