Форум: Зачет сумм по авансам за прошлые периоды Форум Главбух

awrorawt · 18.01.2019, 15:47

А в каком смысле нестыковка с ф.2 - что с чем не стыкуется? И Формы 2 у нас уже нет давно, есть Отчет о финансовых результатах. Если вы отразите Д 91.02 К 76.АВ, то это ваши расходы а БУ, которые не принимаются в НУ для налога на прибыль.
Двойная запись, все стыкуется.
А если про НУ, то да в БУ расходы, а НУ ноль. Нормальная ситуация.
Вычет по авансам переносить нельзя (Письмо Минфина РФ от 21.07.2015 N 03-07-11/41908). Поэтому или уточненка или эти вычеты потеряли навсегда. Также потеряли, если уже срок 3 года истек т.к уточненку уже не сдадите.

Можно спросить по поводу переноса авансов? Пример: аванс был в феврале, отгрузка в июне. В июле я не могу сделать вычет по ндс?
Спасибо.

18.01.2019, 15:47	#1
awrorawt статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 05.12.2017 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Re: Зачет сумм по авансам за прошлые периоды А в каком смысле нестыковка с ф.2 - что с чем не стыкуется? И Формы 2 у нас уже нет давно, есть Отчет о финансовых результатах. Если вы отразите Д 91.02 К 76.АВ, то это ваши расходы а БУ, которые не принимаются в НУ для налога на прибыль. Двойная запись, все стыкуется. А если про НУ, то да в БУ расходы, а НУ ноль. Нормальная ситуация. Вычет по авансам переносить нельзя (Письмо Минфина РФ от 21.07.2015 N 03-07-11/41908). Поэтому или уточненка или эти вычеты потеряли навсегда. Также потеряли, если уже срок 3 года истек т.к уточненку уже не сдадите. Можно спросить по поводу переноса авансов? Пример: аванс был в феврале, отгрузка в июне. В июле я не могу сделать вычет по ндс? Спасибо.