Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 23.04.2019, 14:56   #1
гл. бухгалтер
 
Аватар для oksana_k
 
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
По умолчанию Распределение НДС

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, оказывали услуги (демонстрация оборудования) иностранному контрагенту, услуги не подлежат налогообложению НДС код 1010812, место реализации не РФ. Для этого было приобретено оборудование с НДС. Но это же оборудование было сдано в аренду в РФ с НДС. Входящий НДС нужно распределить же, хоть и прямые расходы?
oksana_k вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.04.2019, 14:58   #2
гл. бухгалтер
 
Аватар для oksana_k
 
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Распределение НДС

Между этими двумя реализациями или всеми с НДС и всеми без НДС?
oksana_k вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.04.2019, 15:12   #3
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Распределение НДС

Входящий распределяется общехоз, который и ту и туда и не понятно в результате, куда и сколько. Поэтому и распределяем. Например, аренда. Все сидят в этом офисе и не можем сказать, сколько там метров под деятельность с НДС и под деятельность бе НДС. А прямые так не распределяем. Там или в стоимость или в зачет.
Посмотреть, когда принимали к вычету знали, что сдадите или нет. Если не знали и все в стоимость включили, а сейчас сдали. То значит восстановить и принять к вычету.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
oksana_k (23.04.2019)
Старый 23.04.2019, 15:50   #4
гл. бухгалтер
 
Аватар для oksana_k
 
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Распределение НДС

А если знали изначально? Восстановить часть, пропорционально этим двум реализациям? акты в 1 день выставлены
oksana_k вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.04.2019, 16:42   #5
гл. бухгалтер
 
Аватар для oksana_k
 
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Распределение НДС

Entry, а в разделе 7 графа 4 указывается непринятый НДС? Только по прямым или по косвенным тоже?
oksana_k вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.04.2019, 18:38   #6
гл. бухгалтер
 
Аватар для oksana_k
 
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Распределение НДС

При проверке декларации выдает ошибку "Требуется соблюдение равенства: (стр.010 + стр.020 + стр.030 + стр.040 + стр.041 + стр.042 гр.3 Раздела 3) / ((стр.010 + стр.020 + стр.030 + стр.040 + стр.041 + стр.042 гр.3 Раздела 3) + (сумма гр.2 Раздела 7 по кодам 1010800 - 1010830)) = (стр.120 + стр.150 + стр.160 гр.3 Раздела 3) / ((стр.120 + стр.150 + стр.160 гр.3 Раздела 3) + (сумма гр.4 Раздела 7 по кодам 1010800 - 1010830)) ". Не пойму, как может быть соблюдено это требование, если у нас к вычету есть НДС 2018 года и прямых расходов на реализации с НДС больше...
oksana_k вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2019, 02:44   #7
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Распределение НДС

oksana_k, в этой декларации много странного. Там просто ошибка на ошибке из-за переходного периода. Что-то наваяли с КС, что ничего ни с чем не сходится. Но вашей ситуации так по строкам мне сложно ориентироваться. Это надо декларацию видеть, что есть и чего нет. А если своими словами, то что не так?
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2019, 16:24   #8
гл. бухгалтер
 
Аватар для oksana_k
 
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Распределение НДС

Entry, требует, чтобы было соблюдено равенство (выручка с НДС)/(выручка с НДС+выручка без НДС) = (вычет НДС без авансового) /(вычет НДС без авансового + сумма непринятого НДС по графе 4 разд 7). Как это может быть, если 1) заявлен вычет НДС по сф 2018, который не был принят раньше 2) графа 4 разд 7 по правилам заполнения при услугах, место реализации которых не РФ, вообще не заполняется...
oksana_k вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 12:02. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot