Отпуск взят авансом

[MarinaAnna]

Ситуация :
Работник взял отпуск с 1 апреля по 28 апреля . Начисление отпуска делала в конце марта и отпускные он получил в конце марта.
Но этот год, за который ему был бы положен отпуск 28 дней, он еще не отработал, получается, что частично он его отгулял авансом.

30 апреля он увольняется. За 2 дня апреля зарплату начислила и выплатила.

Возвращать излишненачисленные и выплаченные отпускные он не собирается и мы требовать у него их не будем.

Для того, чтобы не корректировать начисление, так как если я это сделала бы последним числом апреля, то излишненачисленных не хватило бы чтобы перекрыть начисленную за два дня зарплату.
И тогда бы сумма стояла бы с минусом, соответственно и в 2 НДФЛ она бы пошла с минусом и в РСВ тоже с минусом в т.ч. в инд.сведениях в РСВ. Прочитала, что ни 2НДФ ни РСВ с минусами не принимает налоговая.
В общем чтобы этого избежать, не стала ничего делать.

Но возникает проблема с декларацией по прибыли. Получается, что я завысила расходы за счет этого излишнего начисления, т.е. и по статье зарплата и по статье взносов.

Как мне сейчас выйти из этой ситуации, что мне нужно сделать, чтобы на эти суммы уменьшить расходы ?