Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.10.2019, 13:27   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2012
Сообщений: 237
Спасибо: 5
По умолчанию Заполнение декларации на прибыль

Добрый день.Заполняю декл. на прибыль за 9 мес. Сомневаюсь в правильности. Может кто посмотрит проф.глазом, где ошибки, если есть.
Платим ежемес. платежи, с указ. с разбивкой по бюджетам
Лист 2
стр. 180 -358847=
стр.210-534057= (стр.180 за 6 мес..+290 за 6 мес.)
стр.280 к меньшению-175210= (стр.180 9 мес.-стр. 210 9мес)
стр.290-65714=( стр.180 9 мес.- стр.180 : мес.)
стр.320-65714=
Заполняю раз.1.1
стр.к уменьшению-175210=
Разд.1.2 надо заполнять ????Надо ли платить? Запуталась
gularik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.10.2019, 12:21   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

gularik, скиньте фото заполненной декларации
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.10.2019, 10:55   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2012
Сообщений: 237
Спасибо: 5
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Лист2 расчет
Изображения
Тип файла: jpg Лист2 001.jpg (769.3 Кб, 437 просмотров)
Тип файла: jpg Лист2 продолж 001.jpg (884.5 Кб, 373 просмотров)
gularik вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.10.2019, 13:45   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Цитата:
Сообщение от gularik Посмотреть сообщение
стр.210-534057= (стр.180 за 6 мес..+290 за 6 мес.)
это верно! т.е. сумма начисленных авансовых платежей за 9 месяцев = налог за полугодие + начисленные авансовые платежи в 3 квартале 2019г.
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2019, 13:46   #5
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Цитата:
Сообщение от gularik Посмотреть сообщение
стр.280 к меньшению-175210= (стр.180 9 мес.-стр. 210 9мес)
да, рассчитывается математически = 175 210 (в декларации у вас другая сумма указана)
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2019, 13:49   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Цитата:
Сообщение от gularik Посмотреть сообщение
стр.290-65714=( стр.180 9 мес.- стр.180 : мес.)
строка 290 = налог с прибыли за 3 квартал, т.е. строка 180 за 9 месяцев минус строка 180 за полугодие.
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2019, 13:49   #7
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Цитата:
Сообщение от gularik Посмотреть сообщение
стр.320-65714=
в том-же размере как и на 4 квартал
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2019, 13:57   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Цитата:
Сообщение от gularik Посмотреть сообщение
Заполняю раз.1.1
стр.к уменьшению-175210=
Разд.1.2 надо заполнять ????Надо ли платить? Запуталась
Раздел 1.1. к уменьшению -всё верно;
Раздел 1.2. заполняете авансовые платежи, которые у вас получились по листу 02.

То что налог к уменьшению -этож не говорит о том, что у вас убыток в 3 квартале. Это говорит о том, что авансовые платежи, начисленные в 3 квартале -превысили платежи с фактичекской прибыли 3 квартала и вам нужно их отстарнировать (в декларации они встали к уменьшению).

Если вы оплачивали авансовые платежи в 3 квартале -то платить ничего не нужно -вы и так переплатили.
Я всегда смотрю на остаток по счету 68.04, т.е. пример:
Начислен налог 28.03.19: Дт 99 К 68.04;
Начислены авансовые 28.04.19, 28.05.19, 28.06.19: Дт 99 К 68.04
Оплачен налог и авансовые по датам: Дт 68.04 Кт 51
По декларации налог к уменьшению 28.06.19: Дт 99 Кт 68.04 (СТОРНО),
тем самым в онлайн вижу сумму налога на прибыль, которую необходимо оплатить, и также в последующих периодах.
glad вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.10.2019, 15:50   #9
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2012
Сообщений: 237
Спасибо: 5
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Спасибо, все понятно. В ИФНС не надо писать письмо о зачете переплаты?
gularik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2019, 17:18   #10
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Цитата:
Сообщение от gularik Посмотреть сообщение
Спасибо, все понятно. В ИФНС не надо писать письмо о зачете переплаты?
письмо о зачёте писать не нужно, зачитывается автоматически
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2019, 20:40   #11
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Nadiarussia
 
Регистрация: 04.11.2015
Сообщений: 135
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

добрый день!
вопрос: если по итогам квартала получился убыток, а за 9 мес его нет.
будут ли налоговики трепать по этому поводу?
вызывать на убыточную комиссию или не дай боже выездная проверка.
кто-нибудь сталкивался?

с уважением,
Nadiarussia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2019, 21:33   #12
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Декларация по налогу на прибыль заполняется не за квартал, а за 9 месяцев, поэтому налоговая анализирует этот период, а не отдельный 3 квартал.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
glad (23.10.2019)
Старый 22.10.2019, 21:44   #13
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Nadiarussia
 
Регистрация: 04.11.2015
Сообщений: 135
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

т.е. бояться не стоит?

с уважением,
Nadiarussia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.10.2019, 10:27   #14
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,984
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

По убыточным декларациям только требования шлют пояснить причины... на комиссию вызывают, если стабильный убыток тянется длительное время ..
В вашем случае бояться нечего.
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.10.2019, 12:01   #15
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Заполнение декларации на прибыль

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
По убыточным декларациям только требования шлют пояснить причины... на комиссию вызывают, если стабильный убыток тянется длительное время ..
В вашем случае бояться нечего.
Зависит от налоговой. У нас сразу вызывают -при первой убыточной.

Nadiarussia, вам бояться не стоит, у вас прибыль по декларации.
glad вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 18:21. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot