Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Делимся опытом


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.09.2019, 14:47   #381
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.04.2014
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

ptihka, Добрый день!
Я начинающий бухгалтер. Хочу посоветоваться с вами. Работаю с ИП, сами производят товары, сами продают их на иностранной торговой площадке. Покупатель просит прислать счет-фактуру. Должны ли мы ему ее предоставить? Должны ли мы уплатить потом НДС? Какие еще есть риски и варианты? Заранее, спасибо Вам за ответ.
С уважением, Елена
Елена73 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.09.2019, 14:59   #382
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Елена73, какой у вас режим НО?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.09.2019, 22:24   #383
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Елена73, какой у вас режим НО?
__________________
И это основной вопрос для начала.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.12.2019, 14:30   #384
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.11.2019
Сообщений: 1
Спасибо: 0
Сообщение Нужен совет опытного бухгалтера

Доброго времени суток.
Работаю в строительной отрасли с общей системой налогообложения. Бывший бухгалтер не вовремя сдала отчётность по НДС - декларацию. Получил уведомление о вызове в налоговую для дачи пояснений о финансово - хозяйственной деятельности организации по НДС и по устранению "разрывов" за отчётный период.
Кто был в подобной ситуации? Что делать?
Евгений Масляков вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2019, 14:47   #385
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от Евгений Масляков Посмотреть сообщение
Что делать?
идти и пояснять )))
Невовремя поданная отчётность тут даже и ни при чём. Что-то у них там в самой отчётности не срослось.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2019, 14:57   #386
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Что-то у них там в самой отчётности не срослось.
Естественно не сростается, они декларацию не подали, а фирмы поставщики и покупатели, которые тоже НДСные подали и соответственно не срастается у налоговой по фирмам поставщиков и покупателей, с/фактуры не могу найти свою пару.
Я бы попробовала сначала позвонить в налоговую, узнать : к ним идти на пояснения до подачи опоздавшей декларации или уже ее подать после того, как к ним сходите. А может быть сейчас быстренько сделать декларацию, заплатить налог, пени, отправить декларацию и после этого уже либо позвонить, либо идти в налоговую для пояснения, после сдачи декларации и уплаты налога, возможно скажут, что уже идти не надо, сначала прокамералят декларацию, а потом уже скорей всего вызовут, подписать акт о наложении штрафа.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2019, 15:00   #387
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Естественно не сростается, они декларацию не подали,
подали, просто не вовремя.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2019, 15:13   #388
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
подали, просто не вовремя.
Аааа, не внимательно прочитала сообщение Евгений Масляков,

Ну, тогда, для начала, внимательно изучить поданную декларацию, чтобы в ней все было правильно, ну и идти в налоговую по вызову, там и узнать что они хотят, возможно предварительно позвонить и уточнить, чтобы возможно заранее подготовить пояснения или какую-нибудь справку, а возможно они вызывают подписать акт о штрафе, получить у них этот акт, ну и в дальнейшем оплатить этот штраф.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.12.2019, 15:13   #389
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Евгений Масляков, Там не убивают....
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2020, 12:13   #390
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.09.2016
Адрес: Москва
Сообщений: 51
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

MarinaAnna,
ptihka,
Добрый день

Подскажите, пожалуйста, в сложившейся ситуации в стране появилось несколько вопросов:
1. Как и до какого числа надо сдавать декларацию ИП?
2. Правительство выдают пособие по 24 тыс, кому они полагаются и если есть ссылка на нормально написанную статью по этому поводу?

Всем спасибо
Lekrayt вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2020, 12:29   #391
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,614
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от Lekrayt Посмотреть сообщение
Подскажите, пожалуйста, в сложившейся ситуации в стране появилось несколько вопросов:
1. Как и до какого числа надо сдавать декларацию ИП?
2. Правительство выдают пособие по 24 тыс, кому они полагаются и если есть ссылка на нормально написанную статью по этому поводу?
1. Уточните пожалуйста какую декларацию Вам нужно сдать и за какой период.
2. Опять же уточните про какое пособие идёт речь пожалуйста.

Пишите пожалуйста конкретные вопросы и получите полнее ответ и быстрее.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2020, 13:44   #392
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от Lekrayt Посмотреть сообщение
1. Как и до какого числа надо сдавать декларацию ИП?
если это Декларация по УСН за 2019г то, до 30.07
Цитата:
Сообщение от Lekrayt Посмотреть сообщение
2. Правительство выдают пособие по 24 тыс,
это про "слышал звон" Субсидия 12130= на одного работника ИП или на самого ИП без работников занятых в пострадавших отраслях из списка Правительства. Подать заявление на включение в Реестр получателей можно из ЛК ИП начиная с 1 мая
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2020, 15:22   #393
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.09.2016
Адрес: Москва
Сообщений: 51
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

ptihka,
Вес`на,
Да, декларация усн о доходах за предыдущий год, сдача которой до 30.04 была. А список на сайте ИФНС есть, вдруг мне что нибудь положенно
Lekrayt вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2020, 15:55   #394
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

spisok-okved.docx
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2021, 12:53   #395
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.07.2020
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Добрый день, подскажите пожалуйста:
ООО занималось только производством (выпуск готовой продукции), в 2020 году выпуск был только в 2х месяцах из 12-ти, однако начислялась зарплата произв.персоналу, амортизация оборудования и арендная плата за оборудование.
В период выпуска продукции затраты собираем на счетах 25,20.
Куда отнести затраты 10-ти месяцев простоя? какими проводками?
арктон вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.05.2021, 20:34   #396
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,614
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от арктон Посмотреть сообщение
Добрый день, подскажите пожалуйста:
ООО занималось только производством (выпуск готовой продукции), в 2020 году выпуск был только в 2х месяцах из 12-ти, однако начислялась зарплата произв.персоналу, амортизация оборудования и арендная плата за оборудование.
В период выпуска продукции затраты собираем на счетах 25,20.
Куда отнести затраты 10-ти месяцев простоя? какими проводками?
Отнесите на сч. 25, 20, как и раньше, но возможно будет убыток, т.к. доход-то был только в течение 2-х месяцев.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.05.2021, 13:22   #397
Разработчик программы
 
Регистрация: 24.12.2009
Адрес: 107553 Москва, 1-я Пугачевская ул., дом 25, 5-й этаж, тел. +7 (495) 280-08-36
Сообщений: 1,369
Спасибо: 36
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Законодательством не предусмотрено отражение затрат на производство продукции (которые отражаются на счете 20 «Основное производство») во время вынужденного простоя на счете 91 «Прочие доходы и расходы». Планом счетов и Инструкцией по его применению тоже не предусмотрена корреспонденция счетов 70 «Расчеты по оплате труда» при начислении заработной платы сотрудникам во время простоя, 02 «Амортизация основных средств» при начислении амортизации оборудования вовремя вынужденного простоя со счетом 91 «Прочие расходы».

В период простоя компания продолжает начислять амортизацию по всем основным средствам, даже по тем, которые временно не используются. Сумма амортизации, начисленной за время приостановки деятельности, признается расходом организации. Расходы в виде амортизационных отчислений по неэксплуатируемому имуществу, которое временно простаивало, могут уменьшать налоговую базу по налогу на прибыль. Если руководство предприятия точно знает, что вынужденный простой будет длиться более трех месяцев, следует по возможности перевести основные средства на консервацию, при которой амортизация не начисляется.

В бухгалтерском учете расходы по простою относятся к расходам по обычным видам деятельности, для учета которых применяются счета учета затрат 20, 25, 26, 44 (п. 5, 8 ПБУ 10/99).

Так, в бухгалтерском учете расходы по простою должны быть отражены следующими записями:
ДЕБЕТ 20 субсчет «Потери от простоев»
КРЕДИТ 70
– начислена заработная плата работникам за время вынужденного простоя по вине работодателя;

ДЕБЕТ 20 субсчет «Потери от простоев»
КРЕДИТ 69
– начислены страховые взносы с суммы оплаты времени простоя;

ДЕБЕТ 20 субсчет «Потери от простоев»
КРЕДИТ 02
– начислена амортизация за время вынужденного простоя;

ДЕБЕТ 43
КРЕДИТ 20 субсчет «Потери от простоев»
– включены в себестоимость продукции затраты по вынужденному простою.

По правилам бухгалтерского учета производственные расходы организации, связанные с подготовкой и обеспечением производственного процесса при реализации продукции в следующих отчетных периодах, могут отражаться на счете 20 как незавершенное производство. При отсутствии реализации данные расходы отражаются на счете 97 «Расходы будущих периодов» с последующим списанием их в установленном организацией порядке на себестоимость продукции (работ, услуг). При этом производится следующая запись:
ДЕБЕТ 97
КРЕДИТ 20 субсчет «Потери от простоев»
– включены в расходы будущих периодов затраты по вынужденному простою.

Простой возможен из-за того, что прекращена подача электроэнергии, воды, пара или поставщик задержал поставку сырья, то есть по внешним причинам. Расходы, связанные с такими простоями, необходимо отражать на счете 26 субсчет «Потери от простоев», поскольку они представляют собой непроизводительные потери, выделяются в отдельную статью общехозяйственных расходов организации.

Источники:
1. https://www.glavbukh.ru/hl/264346-poryadok-otrajeniya-zatrat-pri-vynujdennom-prostoe
2. https://www.klerk.ru/buh/articles/195867/

Последний раз редактировалось Инфо-Бухгалтер; 31.05.2021 в 13:28.
Инфо-Бухгалтер вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.05.2021, 13:43   #398
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Цитата:
Сообщение от Инфо-Бухгалтер Посмотреть сообщение
По правилам бухгалтерского учета производственные расходы организации, связанные с подготовкой и обеспечением производственного процесса при реализации продукции в следующих отчетных периодах, могут отражаться на счете 20 как незавершенное производство. При отсутствии реализации данные расходы отражаются на счете 97 «Расходы будущих периодов» с последующим списанием их в установленном организацией порядке на себестоимость продукции (работ, услуг). При этом производится следующая запись:
ДЕБЕТ 97
КРЕДИТ 20 субсчет «Потери от простоев»
– включены в расходы будущих периодов затраты по вынужденному простою.
Как-то в этом абзаце в кучу всё
Какой же это простой, если НЗП?
Простой - когда сидим ничего не делаем
А НЗП - когда работаем в поте лица. Производим что-то, готовим, проверяем, выполняем работы... А продадим (закроем документами) только через пол года например. (Вот у нас часто так бывает)

Кстати задумалась... А как при этом должны расходы на з/п (к примеру) на сч.97 попасть? Каким документов в 1С? Они отражаются на сч.20 и если их некуда закрыть (нет выпуска, выручки), то там они и остаются - как НЗП.

Цитата:
Сообщение от Инфо-Бухгалтер Посмотреть сообщение
ДЕБЕТ 97 КРЕДИТ 20
Открыла план счетов. Описание сч.97
Цитата:
Учтенные на счете 97 "Расходы будущих периодов" расходы списывают в дебет счетов 20 "Основное производство"...
т.е. наоборот Д20 К97

И тогда всё логично и понятно как это сделать в программе. Мы сразу относим ЗП на сч.97 и там она "валяется". А когда появляется выручка - списываем в Д20 и оттуда она уже закрывается как и куда положено.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием

Старый 31.05.2021, 19:53   #399
Разработчик программы
 
Регистрация: 24.12.2009
Адрес: 107553 Москва, 1-я Пугачевская ул., дом 25, 5-й этаж, тел. +7 (495) 280-08-36
Сообщений: 1,369
Спасибо: 36
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Среда, спасибо за уточнение!
Инфо-Бухгалтер вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.06.2021, 10:55   #400
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.07.2020
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Нужен совет опытного бухгалтера

Инфо-Бухгалтер,

ДЕБЕТ 43
КРЕДИТ 20 субсчет «Потери от простоев»
– включены в себестоимость продукции затраты по вынужденному простою.

ДЕБЕТ 97
КРЕДИТ 20 субсчет «Потери от простоев»
– включены в расходы будущих периодов затраты по вынужденному простою.


Эти проводки нам не подходят силу того, что 2020 год закончили без выпуска продукции, а в 2021 году нет ни производства, ни реализации.
Продукцию выпускать больше не будем, распродаем ОС и закрываемся.
Но пока все равно есть амортизация ОС, арендная плата и з/пл 2х рабочих, которые следят за оборудованием.
В итоге затраты 2021 года сразу все относим на 91.2
А с 2020 годом не понятно, как правильно поступить, т.к. проводки к-т 20 - д-т 91 не существует.
арктон вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 12:49. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot