Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 19.02.2020, 16:16   #41
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,200
Спасибо: 277
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Подруга спрашивает, я не уверена, что ответить. СУть такая: она зарегилась как ИП на УСН 6%, потом взяла патент с 01.08 по 31.12. У нее была онлайн-касса, она у нее была настроена на УСН, а на патент она ее перевела только с 12.08., то есть с 1 августа по 12 она била чеки с системой НО УСН! Так вот вопрос: все что она пробила с 1 по 12 августа - это пойдет как УСН, а не как патент, раз она не перевела кассу вовремя?
Все пойдет на УСН.
Нужно было сразу чеки коррекции сделать с УСН на ПСН.
Теперь уже поздно,имхо.
__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2020, 16:22   #42
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,200
Спасибо: 277
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Второй момент про взносы 1%. Она написала заявление, что с 01.12.2019 деятельность по патенту больше не ведет. Как тогда считать базовый доход - исходя из 5 месяцев (август-декабрь как был приобретен патент) или 4 (август-ноябрь)?
Я бы считала базовый доход август-декабрь на период использования патента.
Хотя не совсем понятно,что значит заявление о том,что деятельность на патенте не ведет...


__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2020, 16:46   #43
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 1,831
Спасибо: 12
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
Все пойдет на УСН.
Нужно было сразу чеки коррекции сделать с УСН на ПСН.
Теперь уже поздно,имхо.
Ясно. Я так и думала. Спасибо.
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2020, 17:24   #44
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 53,402
Спасибо: 4,046
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
Все пойдет на УСН.
Нужно было сразу чеки коррекции сделать с УСН на ПСН.
Теперь уже поздно,имхо.
ему теперь 2 ккм устанавливать, если чеки нужны и по УСН и по ПСН?


__________________
Если Вас что-то смущает во мне — не нужно ставить меня в известность, попробуйте пережить потрясение самостоятельно!
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2020, 18:14   #45
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,200
Спасибо: 277
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
ему теперь 2 ккм устанавливать, если чеки нужны и по УСН и по ПСН?
Зачем?
Программируются разные системы НО в одной ККМ.
Если случайно не по той системе пробили чек-делается чек коррекции на возврат с одной системы и приход по другой.
__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2020, 06:50   #46
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 40
Сообщений: 35,121
Спасибо: 3,910
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
Зачем?
Программируются разные системы НО в одной ККМ.
если ккм позволяет)))


__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2020, 11:18   #47
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 53,402
Спасибо: 4,046
По умолчанию Re: ПСН

Мое ИМХО что в чеке все-таки стоит режим НО на котором находится ИП. И принципиально это для указания/неуказания в чеке НДС. ИП либо на ОСНО, либо на УСН. На ПСН переводится только вид деятельности. А если патентов несколько, то ещё делить?
__________________
Если Вас что-то смущает во мне — не нужно ставить меня в известность, попробуйте пережить потрясение самостоятельно!
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2020, 17:55   #48
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,200
Спасибо: 277
По умолчанию Re: ПСН

У меня ИП на УСН и ПСН частично.
ККМ Эвотор позволяет разделить системы НО.
В отчете за день это показывается разными отделами.
Я вижу выручку за день отдельно по УСН и ПСН.

Удобно.Количество ПСН при этом значение не имеет.
просто определенная номенклатура привязана к ПСН.

Думала,что это возможно во всех ККМ((


__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2020, 18:12   #49
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 53,402
Спасибо: 4,046
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
У меня ИП на УСН и ПСН частично
и у меня такой-же. ККМ не привязана к программе. Чеки выбиваются отдельно. Дохода по УСН пока нет, в чеках система прописана патент. Что-то я упустила этот момент, не думала что это настолько принципиально, что доход определяется не показателями чека, а документами реализации. Если услуги оказаны по деятельности на патенте, а в чеке УСН, как в случае
Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
ИП на УСН 6%, потом взяла патент с 01.08 по 31.12. У нее была онлайн-касса, она у нее была настроена на УСН, а на патент она ее перевела только с 12.08., то есть с 1 августа по 12 она била чеки с системой НО УСН
то почему доход нужно учесть по УСН? Только потому что в чеке это указано?
__________________
Если Вас что-то смущает во мне — не нужно ставить меня в известность, попробуйте пережить потрясение самостоятельно!
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2020, 18:18   #50
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,200
Спасибо: 277
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Второй момент про взносы 1%. Она написала заявление, что с 01.12.2019 деятельность по патенту больше не ведет. Как тогда считать базовый доход - исходя из 5 месяцев (август-декабрь как был приобретен патент) или 4 (август-ноябрь)?
Вот что нашла по этому вопросу
Прекращение деятельности, переведенной на ПСН, в период действия патента

Развернуть для просмотра

Цитата:
Дата публикации 03.02.2020

Если предприниматель решил прекратить деятельность, переведенную на ПСН, то он должен уведомить об этом инспекцию в течение 10 календарных дней с момента ее прекращения (п. 8 ст. 346.45 НК РФ).

Для этого он должен подать заявления по форме № 26.5-4, утв. приказом ФНС России от 14.12.2012 № ММВ-7-3/957@.

Инспекция, в свою очередь, снимает налогоплательщика с учета в течение 5 дней после получения соответствующего заявления. При этом датой снятия с учета является день прекращения деятельности, в отношении которой применялась ПСН (п. 3 ст. 346.46 НК РФ).

После этого предприниматель сможет применять данный спецрежим в отношении того же вида деятельности, только со следующего календарного года (п. 8 ст. 346.45 НК РФ).

Отметим, что данное ограничение не действует, если предприниматель, прекративший переведенную на ПСН деятельность, зарегистрировал прекращение деятельности и вновь зарегистрировался в этом же календарном году в качестве индивидуального предпринимателя (письмо Минфина России от 23.05.2013 № 03-11-12/18502).

Если ИП прекратил деятельность в период действия патента, в такой ситуации налоговый период исчисляется с даты начала действия патента до даты, когда деятельность была прекращена (п. 3 ст. 346.49 НК РФ).

Отметим, что дата прекращения определяется на основании заявления, подаваемого в инспекцию в соответствии с п. 8 ст. 346.45 НК РФ.

С 29.10.2019 если предприниматель прекратил свою деятельность до завершения срока действия патента, то сумму налога нужно пересчитать следующим образом (абз. 3 п. 1 ст. 346.51 НК РФ):

(потенциальный годовой доход ИП / количество дней в году) * налоговая ставка * количество дней применения ПСН

При возникновении суммы к доплате ее следует перечислить в бюджет не позднее 20 дней со дня снятия ИП с учета в налоговой инспекции. Однако если при пересчете уплаченная ИП сумма налога превысила исчисленную сумму, возврат излишне уплаченной суммы производится в порядке, предусмотренном ст. 78 НК РФ (пп. 3 п. 2 ст. 346.51 НК РФ). До 29.10.2019 правила пересчета и возврата суммы налога установлены не были.
[свернуть]



__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2020, 18:21   #51
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,200
Спасибо: 277
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
то почему доход нужно учесть по УСН? Только потому что в чеке это указано?
Я думаю,что да.
Иначе,как объяснить разницу выручки по УСН и ПСН по чекам,переданным в ФНС и данным книг? Если это ошибка и она не исправлена?
__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2020, 19:04   #52
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 53,402
Спасибо: 4,046
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
Я думаю,что да.
я бы все равно учла по патенту. Потому что главный документ для определения дохода все-таки не документ оплаты, а документ реализации. Тем более, что услуга оказана в период действия патента и после перехода на патент


__________________
Если Вас что-то смущает во мне — не нужно ставить меня в известность, попробуйте пережить потрясение самостоятельно!
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2020, 11:37   #53
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 29,631
Спасибо: 1,227
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: ПСН

Вес`на, а может это оплата за другое что-то? Откуда ФНС знать?
И к тому же, даже если услуга на ПСН, никто не запрещает её отнести к УСН (ну вот вдруг оп, и слетели с ПСН и всё по УСН пошло)... так что лучше конечно чек-коррекции заиметь...
__________________
http://www.elka24.ru
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2020, 12:26   #54
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 53,402
Спасибо: 4,046
По умолчанию Re: ПСН

Я не возражаю против чека коррекции. Но и даже если его нет, то ничто мне не мешает учесть доход по патенту. Если конечно это не запоздалая оплата по УСН


__________________
Если Вас что-то смущает во мне — не нужно ставить меня в известность, попробуйте пережить потрясение самостоятельно!
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2020, 12:51   #55
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 29,631
Спасибо: 1,227
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: ПСН

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Но и даже если его нет, то ничто мне не мешает учесть доход по патенту.
тебе то не мешает, а вот поди ты потом налоргам докажи...
а если и докажешь, тогда признают чек не верным, какое-нибудь нарушение кассовой дисциплины впаяют...
короче мрак.
__________________
http://www.elka24.ru
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2020, 13:29   #56
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,200
Спасибо: 277
По умолчанию Re: ПСН

Имхо.
Обсуждаемая операция на совсем "чистая".
Т.е. нужно быть готовым к спорам с ФНС.
В таком случае,я сначала определяю "цену вопроса".
Если цена несущественна,зачем мне поводы для спора по этой теме-другие найдутся.
Если цена существенна-готовлю законодательно доказательную базу для победы в споре.Или хотя бы возможности победы).


__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Ответ


« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве

Текущее время: 10:22. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2020, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot