Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 26.03.2020, 11:50   #1
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Налог на Прибыль... на пальцах

Всем здравствуйте.
Подскажите в таком вопросе.
С налогом на Прибыль особо никогда и не работал, хоть вроде как и есть вещи, которые подлежат его обложению.

Выходили из ситуации условно таким способом.
Базу считали кассовым методом.
Поэтому, что поступило на р/с = Доход
Что потратили с р/с = Расход
(других поступлений или оплаты, кроме как с расч. счёта не бывает)

Всегда под конец каждого квартала всё полученное тратилось с точностью до копейки, поэтому Д-Р= 0,00 и налог на прибыл = 0,00


Ну вот случилось в прошлом годе 2019, что потратилось не всё.
Доходы за год минус расходы за год, т.е. остаток на р/сч конец года составил 265 рублей.
Ну вот так и отчитался
ПОступило (доход) 100 000
израсходовали (расход) 99 735
Прибыль 265,00
Налог 53,00
так декларацию и сваял

Этот налог был уплачен в марте 2020
Если сейчас за 1-й квартал поступления на счёт составят 40 000
платежи со счёта составят тоже 40 000 , но ведь в том числе будут и уплаченный Налог на Прибыль 53,00
на конец квартала на счёте 0,00

то как же тогда декларация будет выглядеть?
Доход 40 000,00
Расход 39 947,00
Прибыль 53,00
Правильно соображаю в этом месте ?
и тогда соответственно к уплате за 1-й квартал будет 11,00 ?


Будем считать, что все расходы относятся к принимаемым в рамках налогооблажения
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2020, 13:01   #2
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 29,765
Спасибо: 1,236
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
Налог на Прибыль... на пальцах
4 пальца!


Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
Правильно соображаю в этом месте ?
ну, если следовать твоей логике, то выходит, что правильно.
Поскольку уплаченные 53р. налога ты конечно в расход принять не можешь )))

А вообще конечно странно ты как-то считаешь... В расходы принимается не то, что оплачено... Ну да если тебе вся эта лирика до фени...


__________________
http://www.elka24.ru
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2020, 13:04   #3
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 40
Сообщений: 35,357
Спасибо: 3,918
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

терпеть не могу кассовый метод на ОСНО
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2020, 15:43   #4
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
В расходы принимается не то, что оплачено...
ну я же сказал шо
Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
Базу считали кассовым методом.
мы же имеем право применять и кассовый метод, и метод по начислению. ну вот выбрал кассовый.
Ибо, если по начислению, я своевременно доходы никогда не соберу. да и с расходами волокиты поболее будет.



Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
терпеть не могу кассовый метод на ОСНО
а почему ты прям в таком тоне это выразилась? вроде метод как метод...
Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
4 пальца!
ага... я понимаю что мой подход "куцый", если не сказать что "инвалидный". Но... что есть.


__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2020, 15:50   #5
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 29,765
Спасибо: 1,236
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
мы же имеем право применять и кассовый метод, и метод по начислению. ну вот выбрал кассовый.
это я понимаю, так же я понимаю, что расходы при этом методе признаются в момент оплаты... но ведь не обязательно вся сумма оплаты... т.е. не априори все суммы, списанные с р/сч...
т.е. у тебя должно соблюдаться не только условие, что всё оплаченное законно можно признать для целей учёта налога на прибыль, но и всё оплаченное должно быть без НДС...
__________________
http://www.elka24.ru
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2020, 16:24   #6
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 40
Сообщений: 35,357
Спасибо: 3,918
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Среда, он без ндс работает скорее всего)


__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2020, 16:31   #7
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
но и всё оплаченное должно быть без НДС...
я не являюсь плательщиком НДС однозначно. я к учёту принимаю полную стоимость включающую НДС.


и тут ты меня на мысль страшную навела....
а вот если мне выставляется товарник или акт с договором, в котором сумма НДС выделена отдельной строкой, в платёжке я конечно же тоже выделяю в т.ч. НДС .....
Плательщиком НДС я не являюсь, налог на прибыль щщитаю по кассовому методу, то все эти отдельные суммы НДС я могу в расходы по прибыли считать?
или может вдруг какой-какой отдельный расход не считается расходом по Прибыли, вдруг и эта сумма тоже не должна считаться?
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2020, 16:32   #8
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
он без ндс работает скорее всего)



__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2020, 08:06   #9
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
В расходы принимается не то, что оплачено...
вот тут не понял: а что тогда принимается в расходы при кассовом методе?
или ты про тот самый НДС?
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2020, 08:16   #10
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

а вообще чуток не правильно условие этого года описал

у меня же на начало этого года остаток есть -
Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
Доходы за год минус расходы за 2019 год, т.е. остаток на р/сч конец года составил 265 рублей.
теперь идут обороты этого 2020 года

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
Если сейчас за 1-й квартал поступления на счёт составят 40 000
Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
платежи со счёта составят тоже 40 000 , но ведь в том числе будут и уплаченный Налог на Прибыль 53,00
Платежи со счёта составят уже не 40 тыщ, а 40 000 + 265 рублей, в числе которых уплаченный Налог 53,00

соответвенно получается тогда не так как выше написал
Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
то как же тогда декларация будет выглядеть?
Доход 40 000,00
Расход 39 947,00
Прибыль 53,00
получается что теперь в декларации
Доход 40 000,00
Расход 40 212,00 (40000 + 265 - 53)
Убыток 212,00

Теперь хоть так?


__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2020, 09:02   #11
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 40
Сообщений: 35,357
Спасибо: 3,918
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
получается что теперь в декларации
Доход 40 000,00
Расход 40 212,00 (40000 + 265 - 53)
Убыток 212,00
Знаешь, вот это мне ближе... но ты можешь не показывать убыток?! сможешь что-то не принять в налоговом учете?!
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Arhimed. (27.03.2020)
Старый 27.03.2020, 09:11   #12
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 29,765
Спасибо: 1,236
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
Теперь хоть так?
ну при твоих вводных - так

нет, если ты без НДС и принимаешь полную стоимость, то вся эта полная стоимость в расход идёт.


__________________
http://www.elka24.ru
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Arhimed. (27.03.2020)
Старый 27.03.2020, 17:24   #13
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
Знаешь, вот это мне ближе...
ой , спасибо за поддержку, а то я уж начал было думать что совсем полную туфту гоню

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
но ты можешь не показывать убыток?! сможешь что-то не принять в налоговом учете?!
ну так и придётся делать
я как то лет 5 взад тоже была ситуация, когда из одного года в другой остаток перешёл
соответвенно как и сейчас получается расходов больше
ну так и отчитался
почти также как и сейчас
Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
Доход 40 000,00
Расход 40 212,00 (40000 + 265 - 53)
Убыток 212,00
ну так мне из наложки звонили "поставь лучше равны и нафиг тебе убытки"
ну я и уточнёнку загнал: равные доходы и расходы поставил. Прибыль =0,00

отчитаюсь и сейчас так же
хоть в какой то степени решил у умных людей спросить - есть хоть какое то зерно истины в моих умозаключениях
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2020, 17:39   #14
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 40
Сообщений: 35,357
Спасибо: 3,918
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

при убытках камералят, запрашивают много дополнительной информации... при выходе в ноль у бюджетных учреждений ИФНС глаза закрывает...


__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.03.2020, 12:29   #15
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
при убытках камералят, запрашивают много дополнительной информации...
а оно мне надо? у меня толком налогового учёта нет. всё живу на бухгалтерском. да и толком нихрена не знаю про этот налог
всё собираюсь-собираюсь поизучать хоть, но всё .... руки не доходят
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.03.2020, 12:35   #16
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 21,245
Спасибо: 613
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: Налог на Прибыль... на пальцах

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
при выходе в ноль у бюджетных учреждений ИФНС глаза закрывает...
ну так они в 99% случаев толком ничего и не найдут. какая тут по сути прибыль быть может? какие доходы поступилио - всё то практически сразу же и израсходовано.
разница?
ну практически вся разница и будет складываться из того что может отдельные расходы к непринимаемым , но таких будет мелочь в 3 копейки. Ну что ещё.... ну разрывы по времени в поступлении дохода и признании расходом с переходом расхода на следующий период... ну вот по сути и всё
Ну нервотрёпка как ведёшь нологовый учёт: утверждены ли регистры, как ты там себе всё накапливаешь, соответвует ли метод накопление всяким разным требованиям....
больше в бюджете зацепиться незачто


__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Ответ


« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве

Текущее время: 20:26. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2020, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot