Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Зарплатные налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 28.02.2021, 18:47   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2009
Сообщений: 484
Спасибо: 2
По умолчанию 6-ндфл если работник получил аванс и не отработал месяц

Добрый день! Подскажите, кто сталкивался.
Работник в декабре получил аванс 4497,83р. за фактически отработанное время, но с с середины месяца ушел в длительный больничный. Т.е. по итогам месяца, у него получается долг перед предприятием 2032,72р. (с учетом ндфл и алиментов). Понятно, что зарплату он не получал, и еще должен.
Как эту ситуацию отразить в 6-НДФЛ?
Программа автоматом мне пишет в отчете
строка 100, 110 31.12.2020
строка 120 11.01.2021
строка 130 4543,83р. (начисленная зарплата за дек.)
строка 140 590 (НДФЛ).

Но мне как-то не очень хочется верить программе. Ведь НДФЛ удерживается в момент фактического получения следующего дохода, а это уже 05.02.2021 (зарплата за январь).
Должна ли вообще это сумма отражаться в 6-ндфл за 2020г.?
И какая должна быть тогда дата в строке 120 (дата удержания ндфл)?

Спасибо всем, кто откликнется!
vertepa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.03.2021, 12:36   #2
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6-ндфл если работник получил аванс и не отработал месяц

Программа права

Да, при выплате аванса, Вы не могли знать, что так всё обернётся.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
vertepa (01.03.2021)
Старый 01.03.2021, 23:14   #3
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2009
Сообщений: 484
Спасибо: 2
По умолчанию Re: 6-ндфл если работник получил аванс и не отработал месяц

Спасибо за ответ. Да, этого я точно не могла предвидеть и аванс должен был быть начислен. Но почему программа ставит дату уплаты НДФЛ 11.01.2021? Следующая выплата зарплаты и удержание НДФЛ только 05.02.2021. Ведь 31.12.2020 удерживать не с чего?
vertepa вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 02.03.2021, 16:01   #4
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6-ндфл если работник получил аванс и не отработал месяц

Цитата:
Сообщение от vertepa Посмотреть сообщение
Но почему программа ставит дату уплаты НДФЛ 11.01.2021?
очевидно Вы в эту дату ему выплатили аванс
Теперь этот аванс по факту оказался зарплатой

Цитата:
Сообщение от vertepa Посмотреть сообщение
31.12.2020 удерживать не с чего?
не с чего
но он начисляется (вангую: у вас в программе стоит настройка "принимать исчисленный НДФЛ как удержанный")
за сотрудником образуется долг

Можете сделать как предлагает программа
можете исключить вообще эту сумму из отчёта и добавить в следующий период, когда удержите НДФЛ
В обоих случаях будет криво.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 16:36. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot