Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.04.2021, 18:21   #1
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 42
Сообщений: 35,903
Спасибо: 3,959
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию НДС при аренде у муниципалов.

Доброго времени суток.
Возникла следующая ситуация: фирме пришлось арендовать небольшое пространство для установки кофейного аппарата в спортивной школе. Таким образом, мы попали на НДС. В договоре указана сумма 1500 руб ежемесячно, без НДС. Любого вида допсоглашения оформлять наотрез отказываются.
Запуталась в проводках:
Дт 44 Кт 76 в расход 1500 руб. (ежемесячно)
Дт 19 Кт 76 отражен НДС по арендной плате 300 руб. (ежемесячно)
Дт 76 Кт 68 удержан НДС из дохода арендодателя 300 руб. (ежемесячно)
Дт 76 Кт 51 перечислена арендная плата 1500 (каждый раз при перечислении))
Какими датами оформлять операции начисления и удержания НДС?Последним днем месяца или датами перечислений?! Счета на оплату они выдают в 20-х числах..

Спасибо.
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.04.2021, 17:00   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,947
Спасибо: 4,255
По умолчанию Re: НДС при аренде у муниципалов.

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
Какими датами оформлять операции начисления
начисление НДС датой уплаты аренды оформляется счф выданный
Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
и удержания НДС?
ежемесячно датой акта на аренду. У меня аренда с 26 числа, я ежемесячно 26 отражаю док поступления. Департамент у себя так-же отражает
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.04.2021, 00:12   #3
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 42
Сообщений: 35,903
Спасибо: 3,959
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС при аренде у муниципалов.

Спасибо большое. Тоже датой уплаты оформила, а потом меня переклинило, запаниковала. Видимо в отпуск пора...
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.04.2021, 00:01   #4
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 7,786
Спасибо: 319
По умолчанию Re: НДС при аренде у муниципалов.

ИП арендует муниципальную землю уже не один год. Ежеквартально подаем декларацию по НДС, заполняя только 7 раздел с кодом 1010251, который ставим в гр.1 этого раздела. А сумму уплаченной аренды ставили в гр.3, а надо было в гр.2.
Все эти годы так и сдавали, претензий из налоговой не получали.
И за 1-й квартал 2021г. так же сдали, а сегодня заметила этот косяк! Как думаете, подать корректировку за этот квартал или так и оставить? И что делать с предыдущими годами?
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.04.2021, 00:13   #5
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 7,786
Спасибо: 319
По умолчанию Re: НДС при аренде у муниципалов.

Цитата:
Сообщение от Lem@n Посмотреть сообщение
. А сумму уплаченной аренды ставили в гр.3, а надо было в гр.2.
Все эти годы так и сдавали, претензий из налоговой не получали.
Или все же правильно ставили в 3 графу?

Цитата:
Таким образом, в графе 3 "Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), не облагаемых НДС (руб.)" Раздела 7 декларации по НДС необходимо указать не облагаемую НДС стоимость арендной платы за право пользования земельным участком (руб.).
https://garant-victori.ru/dolzhna-li-organizatsiya-otrazhat-v-razdele-7-deklaratsii-po-nds-summy-po-dogovoram-arendy-zemli


Цитата:
Следовательно, при перечислении органу государственной или муниципальной власти арендной платы за земельный участок арендатор должен заполнить графы раздела 7 декларации в следующем порядке:

•в графе 1 — проставить код операции (1010251);

в графе 2 — отразить сумму перечисленной органу власти арендной платы (то есть стоимость услуги по аренде земельного участка);

•в графах 3 и 4 — проставить прочерки.
https://glavkniga.ru/elver/2019/6/4058-nds_pri_arende_gosudarstvennoj_zemli.html

Где все же правильно?
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве

Текущее время: 03:04. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2022, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot