Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 07.06.2022, 22:19   #1
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Продажа авто стоимостью 100тыс

ООО на УСН 15% купило автомобиль в декабре 2020г за 100тыс рублей, а в сентябре 2021г продало его ИП за 100тыс рублей. Но договор составлен что вместо оплаты ООО ИП оказывает услуги по отделке помещения на 100тыс.
Как это оформить и нужно ли платить налог УСН и отражать это в декларации?
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.06.2022, 14:53   #2
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,614
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Продажа авто стоимостью 100тыс

Со 100 тыр нужно начислить УСН, следовательно нужно отразить эту сумму дохода в КДиР и в налоговой декларации.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.06.2022, 20:48   #3
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Продажа авто стоимостью 100тыс

Так будет доход 100тыс и расход столько же. В итоге налога к уплате не будет
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.06.2022, 08:22   #4
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,614
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Продажа авто стоимостью 100тыс

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Так будет доход 100тыс и расход столько же. В итоге налога к уплате не будет
C чего Вы так решили, подскажите пожалуйста.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2022, 08:24   #5
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,614
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Продажа авто стоимостью 100тыс

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
ООО на УСН 15% купило автомобиль в декабре 2020г за 100тыс рублей...
И расходы были приняты в декабре, отражены в декларации за 2020 год. Почитайте пожалуйста про учет ОС при УСН в статье 346.16 НК РФ, там всё хорошо написано про налоговый учет расходов.

Последний раз редактировалось ptihka; 09.06.2022 в 08:30.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.06.2022, 00:31   #6
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Продажа авто стоимостью 100тыс

Спасибо. Да Вы правы
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.06.2022, 00:35   #7
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Продажа авто стоимостью 100тыс

У них не просто договор купли-продажи, а прописано что покупатель вместо оплаты оказывает услуги на стоимость машины и приложением идет договор на оказания услуг и акт выполнения работ. Правильно ли я тогда понимаю что дата в акте будет считаться датой получения дохода по УСН?
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.09.2022, 22:07   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Продажа авто стоимостью 100тыс

Светлашка, Датой будет считаться дата указанная в акте выполненных услуг. Автомобиль вы могли продать например в сентябре, а ремонт вам ИП мог выполнить позже, по факту то он когда он вам ремонт выполнил ? акт об выполненной услуге какого числа ? вот и ставите в расход этот ремонт датой акта выполненной услуги.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 14:24. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot