6 НДФЛ с 2021

[MarinaAnna]

Сообщение от Зануда отмороженный

В расчет 6-НДФЛ за 2022 год данные выплаты не попадают. Так разъясняла ФНС России письме от 9 ноября 2022 года № БС-4-11/15099@ . Чиновники разъясняют, если декабрьская заработная плата выплачена в январе следующего календарного года, то такой доход относится к другому налоговому периоду. То есть декабрьская зарплата в этом случае относится к 2023 году и, поэтому нужно применять к ней новые правила уплаты НДФЛ.

Получается, в 1С 8.3 базовая, автоматически справка заполняется и в разделе 2 показывает полный доход начисленный в 2022 году, сумма НДФЛ уисчисленная прописывается НДФЛ и в т.ч. начисленный в декабре, но удержанный прописывается меньше на сумму НДФЛ декабрьского, прописывает в строчке неудержанная.

И что ? вручную править начисления декабрьские, раз выплата в январе ?

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Получается, в 1С 8.3 базовая, автоматически справка заполняется и в разделе 2 показывает полный доход начисленный в 2022 году, сумма НДФЛ уисчисленная прописывается НДФЛ и в т.ч. начисленный в декабре, но удержанный прописывается меньше на сумму НДФЛ декабрьского, прописывает в строчке неудержанная.

И что ? вручную править начисления декабрьские, раз выплата в январе ?

Если выплатила в январе, декабрь не попадает в отчет за 2022год, а отразится в 1 квартале 2023 в полном объеме. Я так поняла из статьи в ссылке Зануды. Может надо вручную убирать из 2022 года? Или ошибаюсь?