Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Начисление заработной платы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 28.02.2024, 10:13   #1
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,656
Спасибо: 1
По умолчанию Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

Добрый день. Кому ни будь уже приходили требования о расхождениях в суммах выплат по физ лицам в РСВ и 6-НДФЛ за 2023 год? Мне пришло и это разница на сумму зп за декабрь выплаченной в январе 2024 года. Может есть у кого текстовка что им писать.
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.03.2024, 02:19   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,360
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

Видимо никому пока не приходило. Или что-то у вас не так было, или они тупят, потому что :
Цитата:
РСВ и 6-НДФЛ не должны сходится. С 2023 года в 6-НДФЛ отражают фактически выплаченных доход, а в РСВ – начисленный. Поэтому эти данные не должны сходиться. Междокументное контрольное соотношение 3.1, которое стыковало данные РСВ и 6-НДФЛ, не применяется уже с отчета за 2022 год (письмо ФНС от 30.01.2023 № БС-4-11/1010@). Таким образом, за 2023 год налоговики не должны сверять данные о доходе из РСВ и 6-НДФЛ.
Цитата:
Эти строки не должны быть равными. В разделе 2 декларации 6-НДФЛ по порядку заполнения нужно указать сумму начисленного и фактически полученного дохода в 2023 году. Заработная плата за декабрь 2023 года выплачивается в январе 2024 года, поэтому в 6-НДФЛ за 2023 год не включается.

Дата зарплаты для подсчета страховых взносов в РСВ определяется как день начисления, а не день фактической выплаты. Поэтому заработную плату, начисленную за декабрь 2023 года, надо включить в РСВ за 2023 год.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.03.2024, 13:16   #3
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,656
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

Звонила им сказали, ну пишите пояснения у нас теперь нововведения, программа выдает расхождения и формирует эти требования
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 04.03.2024, 15:12   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Бухгалтерша
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 2,759
Спасибо: 45
Отправить сообщение для Бухгалтерша с помощью ICQ
По умолчанию Re: Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Звонила им сказали, ну пишите пояснения у нас теперь нововведения, программа выдает расхождения и формирует эти требования
Предлагаю в ответ на любое требование ИФНС писать "программа так считает ..."
Бухгалтерша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.03.2024, 20:43   #5
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,360
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

Цитата:
Сообщение от Бухгалтерша Посмотреть сообщение
Предлагаю в ответ на любое требование ИФНС писать "программа так считает ..."
Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
программа выдает расхождения и формирует эти требования
Написать, что у нас никаких расхождений нет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.03.2024, 12:21   #6
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,656
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

Да пояснение уже написала и отправила. Просто странные требования
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.03.2024, 07:57   #7
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для dim3740
 
Регистрация: 19.12.2008
Сообщений: 700
Спасибо: 34
По умолчанию Re: Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

Подскажите, каким документом отражается факт выплаты в 1С? Вот вы пишите, что ЗП выплачена, скажем, в январе, и поэтому в декабрьский НДФЛ она не попадает. Логично.

Как нужно делать в 1С?

Скажем, я подготовил документ "Выплата зарплаты (пусть, аванс)" через банк на карточку сотрудника, пусть 25 января, затем на его основании, создал платежки от 25 числа. Отправил в банк. Деньги на счету появились 2 февраля и списались.

Мне получается надо задним числом корректировать дату "Выплата ЗП"? По нему должна заполняться 6НДФЛ? ИЛи 1С как то "видит" привязку с дате списания по банку?
__________________
Спасибо за.... вопрос! Обдумывая ответ, я и сам многое понял....
dim3740 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.03.2024, 20:51   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,360
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

Цитата:
Сообщение от dim3740 Посмотреть сообщение
привязку с дате списания по банку?
Думаю, что да, видит. Вы же выписку банка проводите. Если вы сформировали платежную ведомость + платежку сформировали и даже отправили ее в банк, но вы же еще не выплатили зарплату то, или аванс, не важно, и только когда деньги спишутся в банке и вы в 1С выгрузите выписку, вот тогда и будет считаться, что доход выплачен.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 21:10. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot