Ставка НДС Если наш покупатель сам забирает товар из Казахстана

[Светлашка]

Добрый день. Запуталась. Подскажите как оформить продажу товара и какая будет ставка НДС. Если наш поставщик находится в Казахстане, а наш покупатель будет сам забирать товар со склада в Казахстане?

[MarinaAnna]

Товар будете реализовывать в России по какой ставке ? 20% ? такая же ставка будет и при импорте товара.

Сообщение от Светлашка

Если наш поставщик находится в Казахстане, а наш покупатель будет сам забирать товар со склада в Казахстане?

Не вижу разницы, на НДС это никак не влияет.

[Светлашка]

Т.е продаем со ставкой 20% и выставляем счет-фактуру?

[MarinaAnna]

Сообщение от Светлашка

Т.е продаем со ставкой 20% и выставляем счет-фактуру?

В России НДС 20%, и есть отдельные виды товаров облагаемые 10%. НДС 10% у товаров детские, медицинские, продовольственные, периодические печатные издания, может быть еще что-то. Но в основном в России 20%.

[MarinaAnna]

Сообщение от Светлашка

Если наш поставщик находится в Казахстане, а наш покупатель будет сам забирать товар со склада в Казахстане?

Не внимательно прочитала. Подумала, что вы сами будете забирать товар, а оказывается ваш покупатель.

Ваш поставщик в документах должен указать Покупателя (это тот кто ему заплатил за товар) и Грузополучателя (тот который забирает товар).
Когда вы своему Покупателю оформляете документы реализации, то в этих документах прописываете Продавца (это вы), Покупателя (тот кто у вас покупает товар), Грузоотправитель (фирма Казахстана).

[MarinaAnna]

Итак, при торговле транзитом оформляются две товарные накладные: одна от имени грузоотправителя, другая – от имени транзитной организации. В оформляемой накладной поставщик (грузоотправитель) указывает в качестве: поставщика и грузоотправителя – себя; покупателя и плательщика – организацию, осуществляющую торговлю транзитом; грузополучателя – конечного покупателя. В строке «Основание» следует указать номер и дату договора купли-продажи, заключенного торговой транзитной организацией с поставщиком. Реквизиты строки «Груз получил» не заполняются. Такое заполнение накладной подтверждает, что поставщик выполнил обязательства поставки по договору в адрес третьего лица, указанного транзитной организацией. Этот документ составляется продавцом в двух экземплярах.

Источник: https://delo-press.ru/journals/taxes/nalogovyy-uchet/39184-tranzitnaya-torgovlya-oformlenie-uchet-nalogooblozhenie/

По указанной ссылке почитайте, как правильно оформить документы.

[Светлашка]

Спасибо. Т.е 0% ставки НДС не будет?

[MarinaAnna]

Светлашка, У вас есть какие-то документы, подтверждающие, что в России вы имеете право продавать товар со ставкой 0% ?

[mari661]

Добрый день!
Мы покупаем товар у Казахской компании, оплата в Евро. Доставка в феврале 2024 года. Оплата поставки была авансом в 2023 году. По какому курсу считать базу для начисления НДС. По общему правилу по курсу на дату аванса?
Где брать коды ТН ВЭД для заполнения заявления, - таможенной декларации нет.

[MarinaAnna]

Сообщение от mari661

Оплата поставки была авансом в 2023 году. По какому курсу считать базу для начисления НДС. По общему правилу по курсу на дату аванса?

При чем здесь НДС по авансу ? НДС вы считаете на дату принятия товара к учету, соответственно по курсу на дату принятия к учету.

Сообщение от mari661

По общему правилу по курсу на дату аванса?

Это где такое общее правило ? Это поставщик получил аванс, соответственно он и считает НДС, а вы покупатель и с аванса вы ничего не считаете.

Сообщение от mari661

Где брать коды ТН ВЭД для заполнения заявления, - таможенной декларации нет.

В случае, если выставление (выписка) счета-фактуры не предусмотрено законодательством государства - члена Таможенного союза, в графах 11 и 12 Заявления указываются реквизиты иного документа, предусмотренного законодательством государства - члена Таможенного союза, в котором содержится стоимость импортируемого товара (в случае ввоза товара из Республики Беларусь - ТТН-1, ТН-2, любой другой документ, подтверждающий стоимость импортируемого товара; в случае ввоза товара из Российской Федерации, приобретенного у налогоплательщика, не являющегося налогоплательщиком НДС, - любой документ, отражающий стоимость импортируемого товара; при ввозе товара из Республики Казахстан в случае, когда не предусмотрена выписка счета-фактуры - любой другой документ, отражающий стоимость импортируемого товара). При этом в случаях, предусмотренных законодательством государства - члена Таможенного союза, если отдельно документ, содержащий стоимость импортируемого товара, не составлялся, а составленный товаротранспортный (товаросопроводительный) документ содержит стоимость импортируемого товара, допускается указание в графах 9 - 12 Заявления сведения об одинаковом документе.

https://www.consultant.ru/law/podborki/schet-faktura_pri_importe_iz_kazahstana/?ysclid=ltwugly4jk691847437
© КонсультантПлюс, 1992-2024

[mari661]

MarinaAnna, большое спасибо!

[mari661]

MarinaAnna, какие документы Вы обычно прикладываете к заявлению о ввозе?

[MarinaAnna]

Сообщение от mari661

MarinaAnna, какие документы Вы обычно прикладываете к заявлению о ввозе?

К счастью, у меня не было покупки товаров из Казахстана. Информацию, которую написала выше, нашла посредством интернета, ну и Консультант-плюс.
Просто, чтобы вам как-то помочь.
Поэтому не знаю, какие документы необходимо приложить к заявлению о ввозе.

[Светлашка]

К заявлению о ввозе прикладываем платежку об уплате косвенных налогов и акцизов если есть, контракт и ТТН, СРМ и счета-фактуры

[mari661]

Спасибо большое, всем откликнувшимся!