Ну, вот и дождались! Закон о внесении изменений в НК РФ! Читайте!

[ИринаV]

Всем привет. У меня тож вопросы про НДС с авансов (224-ФЗ).
При получении аванса я делаю две проводки:
Дт 51 Кт 62/авансы,
Дт 76/НДС с авансов и Кт 68/НДС.
А при перечислении аванса и получении с/фактуры от моего поставщика на аванс я что теперь должна делать проводки:
Дт 60/авансы Кт 51,
Дт 68/НДС Кт 19/авансы (или 76/авансы).
Потом при получении допустим ТМЦ и с/ф на эти ТМЦ я должна восстановить НДС с аванса и снова возместить, типа:
1. Дт 19 Кт 60 и Дт 10 Кт 60, Дт 68/НДС кт 19
и тут же 19/авансы (или 76/авансы) Кт 68/НДС.

И ещё проблемка.
Как постановку программистам написать на формирование в системе с/фактуры на аванс полученный.
Н-р, оплачено 50% станка стоимостью 118 рублей с НДС.
в наисеновании будет "станок", в ед.изм - "шт.", в кол-ве "1", цена "50,00" НДС - "9,00" стоимость с НДС - "59,00"
Какая-то странная фактурка получится, не кажется???

[ИринаV]

Народ, проводки-то давайте обсудим
При получении аванса:
Дт 51 Кт 62/авансы,
Дт 76/НДС с авансов и Кт 68/НДС.
А при перечислении аванса и получении с/фактуры от поставщика на аванс:
Дт 60/авансы Кт 51,
Дт 68/НДС Кт 19/авансы (или 76/авансы).
Потом при получении допустим ТМЦ и с/ф на эти ТМЦ я должна восстановить НДС с аванса и снова возместить, типа:
1. Дт 19 Кт 60 и Дт 10 Кт 60, Дт 68/НДС кт 19
и тут же 19/авансы (или 76/авансы) Кт 68/НДС.

[glad]

Сообщение от ИринаV

Дт 68/НДС Кт 19/авансы (или 76/авансы).
.

Думаю верная Дт 68/НДС Кт 76/Авансы - ндс при перечислении аванса.

[begemot]

Сообщение от Balyakina

Думаю верная Дт 68/НДС Кт 76/Авансы - ндс при перечислении аванса.

Это получается сразу принять вычету? Обычно две операции разделены, может правильней так:

Д 19 – К 76, потом вычет Д 68 – К 19 ?

[glad]

Сообщение от begemot

Это получается сразу принять вычету? Обычно две операции разделены, может правильней так:

Д 19 – К 76, потом вычет Д 68 – К 19 ?

А откуда вы взяли счёт 19? Разве у вас есть НДС по приобретённым МПЗ и т.п.? Разве перечислив аванс поставщику вы что-то приобрели?

[Таша-бух]

Подскажите пожалуйста!!! Наша фирма работает по комиссионному договору!!! за комиссиионое вознаграждение!
На наш счет поступают предоплаты и мы поступившие суммы отправляем их комитенту!!! Те обычная комиссия
Вопрос: кто в данном случае выставляет с/ф с аванса??? и как мне фиксировать это у себя в базе????

[SonNata]

Сообщение от Таша-бух

Подскажите пожалуйста!!! Наша фирма работает по комиссионному договору!!! за комиссиионое вознаграждение!
На наш счет поступают предоплаты и мы поступившие суммы отправляем их комитенту!!! Те обычная комиссия
Вопрос: кто в данном случае выставляет с/ф с аванса??? и как мне фиксировать это у себя в базе????

Сама вот нахожусь в той-же ситуации. По идее выставлять должен Комитент, а Комиссионер вероятно -перевыставлять уже от себя покупателю. Да вот как это сделать технически, если мы находимся в разных городах? А учитывать в книге регистрации входящих и исходящих с/ф. В книге покупок/продаж не отражаем.

[Кирилл]

Сообщение от ИринаV

Всем привет. У меня тож вопросы про НДС с авансов (224-ФЗ).
При получении аванса я делаю две проводки:
Дт 51 Кт 62/авансы,
Дт 76/НДС с авансов и Кт 68/НДС.
А при перечислении аванса и получении с/фактуры от моего поставщика на аванс я что теперь должна делать проводки:
Дт 60/авансы Кт 51,
Дт 68/НДС Кт 19/авансы (или 76/авансы).
Потом при получении допустим ТМЦ и с/ф на эти ТМЦ я должна восстановить НДС с аванса и снова возместить, типа:
1. Дт 19 Кт 60 и Дт 10 Кт 60, Дт 68/НДС кт 19
и тут же 19/авансы (или 76/авансы) Кт 68/НДС.

И ещё проблемка.
Как постановку программистам написать на формирование в системе с/фактуры на аванс полученный.
Н-р, оплачено 50% станка стоимостью 118 рублей с НДС.
в наисеновании будет "станок", в ед.изм - "шт.", в кол-ве "1", цена "50,00" НДС - "9,00" стоимость с НДС - "59,00"
Какая-то странная фактурка получится, не кажется???

Я не думаю, что все столь сложно...

Скорее всего, никаких проводок к вычету не будет, пока не будет оприходования товара(работ, услуг) на баланс.

[кривичи]

Сообщение от ИринаV

Всем привет. У меня тож вопросы про НДС с авансов (224-ФЗ).
При получении аванса я делаю две проводки:
Дт 51 Кт 62/авансы,
Дт 76/НДС с авансов и Кт 68/НДС.
А при перечислении аванса и получении с/фактуры от моего поставщика на аванс я что теперь должна делать проводки:
Дт 60/авансы Кт 51,
Дт 68/НДС Кт 19/авансы (или 76/авансы).
Потом при получении допустим ТМЦ и с/ф на эти ТМЦ я должна восстановить НДС с аванса и снова возместить, типа:
1. Дт 19 Кт 60 и Дт 10 Кт 60, Дт 68/НДС кт 19
и тут же 19/авансы (или 76/авансы) Кт 68/НДС.

И ещё проблемка.
Как постановку программистам написать на формирование в системе с/фактуры на аванс полученный.
Н-р, оплачено 50% станка стоимостью 118 рублей с НДС.
в наисеновании будет "станок", в ед.изм - "шт.", в кол-ве "1", цена "50,00" НДС - "9,00" стоимость с НДС - "59,00"
Какая-то странная фактурка получится, не кажется???

вот-вот! у нас много договоров, которыми предусмотрена частичная предоплата за товар. нам что, писать в фактуре 30% от цены?