Помогите определиться с налогами!

[Евгения Васильевна]

1) организационно-управленческие действия, например:
- максимально "разведите" работников по видам деятельности. Для этого составьте любой распорядительный документ по организации (приказ, распоряжение и т.п.), из которого ясно следует распределение работников по видам деятельности. Дополнительно подтвердить причастность конкретного работника к конкретной деятельности может его должностная инструкция;
- максимально разделите имущество по видам деятельности, издав, например, приказ по организации, в котором должно быть установлено, какой конкретно автотранспорт используется для доставки товаров в розничный магазин, а какой - на оптовый склад;
- при проведении рекламных мероприятий четко указывайте в договорах, актах выполненных услуг, внутренних документах организации, что эти акции проводятся в интересах продвижения товара, например, именно в оптовой торговле;
- в маркетинговой политике, обосновывающей систему предоставляемых скидок, четко определите, какие скидки и как предоставляются, например, по дисконтным картам (в розничной торговле), а какие и как - оптовым покупателям;
2) учетные:
- предусмотрите в рабочем плане счетов субсчета для обособленного отражения активов, обязательств, операций, доходов и расходов по разным видам деятельности;
- закрепите в учетной политике методику раздельного учета доходов, расходов, активов, обязательств, хозяйственных операций и входного НДС.
P/S:
Делить документ пополам не надо. Вы когда заводите документ, то на конец месяца, пропорционально выручке, счета к (примеру 44) распределяются на НЕ ЕНВД затраты и затраты по деятельности на ЕНВД
Например: Д 44.01 Распределяемы расходы К 60,01 поставщик услуг
на конец месяца: Д 44,01 Распред К 44.01 НЕ ЕНВД
Д 44,01 Распред К 44,01 ЕНВД
Входной НДС подлежит распределению и т.д.