Форум: Налоговый агент Форум Главбух

Татьяна Сергеевна · 18.07.2009, 17:07

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в данной ситуации.
ООО, находящееся на УСН, в начале года заключило договор аренды (помещение) с комитетом по имуществу. Сумма аренды в договоре указана без НДС.
В прцессе деятельности была достигнута договоренность с комитетом по имуществу о том, что в счет аренды будет зачтена сумма произведенного ремонта помещения. В связи с этим аренда была перечислена только за январь месяц. НДС также был перечислен только за январь.
Дальше никаких платежей не производилось.
Волнует вопрос с НДС? Его нужно перечислять независимо от того, есть платежи или нет, начиная с момента заключения договора, или платить только тогда, когда перечисляется аренда.
Спасибо!

angel_ · 18.07.2009, 17:34

Два разных платежа: за аренду перечисление идет на счет Комитета, НДС по аренде- в бюджет. Есть платежи Комитету или нет, НДС должен перечисляться ежемесячно.

Татьяна Сергеевна · 18.07.2009, 17:41

Значит нужно перечислить НДС за период с февраля по июнь и отчитаться в ИФНС.
Какие штрафные санкции грозят?

angel_ · 18.07.2009, 17:48

ст. 119 НК РФ

Татьяна Сергеевна · 18.07.2009, 17:49

Спасибо за информацию!

18.07.2009, 17:07	#1
Татьяна Сергеевна статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 10.07.2009 Сообщений: 7 Спасибо: 0	Налоговый агент Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в данной ситуации. ООО, находящееся на УСН, в начале года заключило договор аренды (помещение) с комитетом по имуществу. Сумма аренды в договоре указана без НДС. В прцессе деятельности была достигнута договоренность с комитетом по имуществу о том, что в счет аренды будет зачтена сумма произведенного ремонта помещения. В связи с этим аренда была перечислена только за январь месяц. НДС также был перечислен только за январь. Дальше никаких платежей не производилось. Волнует вопрос с НДС? Его нужно перечислять независимо от того, есть платежи или нет, начиная с момента заключения договора, или платить только тогда, когда перечисляется аренда. Спасибо!

18.07.2009, 17:34	#2
angel_ status quo Регистрация: 25.11.2007 Сообщений: 11,807 Спасибо: 55	Ответ: Налоговый агент Два разных платежа: за аренду перечисление идет на счет Комитета, НДС по аренде- в бюджет. Есть платежи Комитету или нет, НДС должен перечисляться ежемесячно. __________________

18.07.2009, 17:41	#3
Татьяна Сергеевна статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 10.07.2009 Сообщений: 7 Спасибо: 0	Ответ: Налоговый агент Значит нужно перечислить НДС за период с февраля по июнь и отчитаться в ИФНС. Какие штрафные санкции грозят?

18.07.2009, 17:48	#4
angel_ status quo Регистрация: 25.11.2007 Сообщений: 11,807 Спасибо: 55	Ответ: Налоговый агент ст. 119 НК РФ __________________

18.07.2009, 17:49	#5
Татьяна Сергеевна статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 10.07.2009 Сообщений: 7 Спасибо: 0	Ответ: Налоговый агент Спасибо за информацию!

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
НДС. Налоговый агент	laki	Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)	14	23.05.2009 18:12
Налоговый агент по НДС.	Natal'a	Общая система налогообложения (ОСНО)	4	11.12.2008 13:30
Налоговый агент!	Margo	Делимся опытом	7	04.12.2008 13:57
НАЛОГОВЫЙ АГЕНТ!!!	Natal'a	Отчетность в примерах и картинках	9	06.08.2007 10:45
Налоговый агент по НДС	Туфелька	Общая система налогообложения (ОСНО)	10	06.07.2007 12:28