Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.08.2006, 09:46   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.08.2006
Сообщений: 3
Спасибо: 0
Восклицание НДС

Подскажите плиз,как обойтись малой кровью в след ситуации:оплатили счф в марте,а документы получили в августе.Все это время висела дебеторка...Как теперь принять правильно эту счф (с ндс), чтоб не перелопачивать налог на прибыль?
Galaxy вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.08.2006, 13:48   #2
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 19.08.2006
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию

Цитата:
Сообщение от Galaxy
оплатили счф в марте, а документы получили в августе.
Если я Вас правильно понял, то Вы сделали в марте = Д76 / К51
А что в авгуте? Предполагаю, что что-то:
19 / 76 и 10 (или какой ещё) / 76.
И теперь списываете в затраты: 20 / 10.
Таким образом, занижается пробыль в настоящем отчётном периоде и платите налог за 9 месяцев (а не за 3 кв.). Не забывайте, что период отчётный, а не налоговый. Поэтому, к отчётному периоду всё придёт к "общему знаменателю".

Если я Вас понял неправильно, то можете сделать сторнирующую
запись.
Но всё-равно, этот платёж - авансовый за 9 мес.
zas77 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.08.2006, 11:27   #3
Модератор форума
 
Аватар для aradzion
 
Регистрация: 01.08.2006
Адрес: г.Иркутск
Возраст: 48
Сообщений: 297
Спасибо: 2
Отправить сообщение для aradzion с помощью ICQ
По умолчанию

Уважаемые специалисты!
Будтье внимательны, если уж озаглавливаете сообщение "НДС", так и пишите об НДС, а не о налоге на прибыль - не ясно ведь, где вы ошибаетесь и с каким налогом проблемы.

По поводу вопроса: по своему опыту скажу, что я бы исправил все декларации и расчеты в соответствии с новыми документами (уменьшающими суммы налогов НДС и налог на прибыль), не исправляя бухгалтерскую отчетность.
Конечно, если у Вас на предприятии налоговый учет ведется на основании регистров бухгалтерского учета - это будет не очень хорошо.
Если же регистры налогового учета ведуться отдельно, то проблем вообще быть не должно - сдавайте за указанный период уточненки и точка!
aradzion вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.08.2006, 09:26   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.08.2006
Сообщений: 3
Спасибо: 0
Радость

Всем огромное спасибо!
Galaxy вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 08:17. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot