Заполнение счет-фактуры при грузоперевозке

[Ксюша Бух]

Если правильно поняла, то товар в документах никак не фигурирует? Если счет и акт только на услуги, то в счет-фактуре "покупатель"- тот, кому оказывается услуга, а в строках "грузоотправитель" и "грузополучатель" проставляются прочерки.
Если в документах есть и товар и услуга, то все строки счет-фактуры заполняются.

[Наталья59]

Сообщение от Ксюша Бух

Если правильно поняла, то товар в документах никак не фигурирует? Если счет и акт только на услуги, то в счет-фактуре "покупатель"- тот, кому оказывается услуга, а в строках "грузоотправитель" и "грузополучатель" проставляются прочерки.
Если в документах есть и товар и услуга, то все строки счет-фактуры заполняются.

все правильно, товар никак не фигурирует, ЕСТЬ только услуги, и заполняются получается только продавец и покупатель??? У кого еще какие мнения???

а еще....какая сумма проставляется в ттн (в товарном разделе), себестоимость перевозимого материала или та сумма, которая выставляется в общем, т.е. за услуги перевозки???

[Ксюша Бух]

Сообщение от Наталья59

все правильно, товар никак не фигурирует, ЕСТЬ только услуги, и заполняются получается только продавец и покупатель??? У кого еще какие мнения???

В ситуации, когда речь идет о реализации услуг, такие понятия, как «грузоотправитель» и «грузополучатель», отсутствуют. Согласно разъяснениям Минфина, в данном случае в соответствующих строках счета-фактуры можно просто поставить прочерк (письмо Минфина от 24 апреля 2008 г. № 03-07-14/14).
И кроме того,на сегодняшний день это правило зафиксировано непосредственно в Приложении № 1 к Правилам ведения книг покупок и книг продаж. Оно появилось в этом Приложении только в 2009 году (соответствующие изменения внесены в Правила ведения книг покупок и книг продаж Постановлением Правительства РФ от 26.05.2009 № 451).

А каким образом вы планируете принимать к учету транспортные расходы, если они понесены неизвестно на какие цели? И как приходовать товар или материалы? Боюсь, это будет проблематично... Расходы необоснованы, поставка товара неотфактурена.... А как же всеми любимый ходящий НДС, который вы теряете?

[Наталья59]

у нас ЕНВД, в счет-фактуре в графе НДС - ничего не ставлю. Знаю, сразу будет вопрос, зачем же тогда нужны счет-фактуры???? Ответ - не знаю, контрагенты просят даже такие счет-фактуры (а вот зачем они им....).

[Ксюша Бух]

Сообщение от Наталья59

у нас ЕНВД, в счет-фактуре в графе НДС - ничего не ставлю. Знаю, сразу будет вопрос, зачем же тогда нужны счет-фактуры???? Ответ - не знаю, контрагенты просят даже такие счет-фактуры (а вот зачем они им....).

Согласно п.5 ст.168 НК оформление счетов-фактур без выделения НДС предусмотрено только для осуществления операций по реализации товаров(работ, услуг) освобождаемых от НДС по ст.149 и 145. Тогда и вытавляется счет-фактура без НДС.
Применение ЕНВД подразумевает освобождение от обязанностей налогоплательщика по НДС в отношении операций, по которым применяется ЕНВД (п.4 ст. 346.26НК).
Я считаю, что понятия"освобождение от обязанностей налогоплательщика по НДС" и "освобождение операций от НДС"- это разные понятия.
Счет-фактуры в данном случае выставлять не имеет смысла.
Р.s.: по транспортным перевозкам на ЕНВД лично я их не выставляю.

[Наталья59]

Сообщение от Ксюша Бух

Р.s.: по транспортным перевозкам на ЕНВД лично я их не выставляю.

тогда еще вопрос, какие должны быть документы по таким перевозкам - ттн, акты выполненных работ, путевые листы...еще что-то?

[Ксюша Бух]

Сообщение от Наталья59

тогда еще вопрос, какие должны быть документы по таким перевозкам - ттн, акты выполненных работ, путевые листы...еще что-то?

Ну да, у меня тоже так. И договора, но с этим и так понятно.