СРОЧНО: учет пени в НУ и БУ

[notka]

Сообщение от Maxx

Какие разницы? вы же ПБУ 18 не применяете

вот какие
Д 99 к 69 70
Д 69 к 51 70
убыток на конец года
К 99 428
и Получается К 99 498
а в декларации на прибыль 428
вот разница
что делать

[Maxx]

Сообщение от notka

и Получается К 99 498
а в декларации на прибыль 428
вот разница
что делать

Ничего, в БУ вы должны сумму налога отразить, а не налоговой базы. Т.е. 498х20%=86 руб. (Дт 99 Кт 68 - 86 руб.)

[notka]

Сообщение от Maxx

Ничего, в БУ вы должны сумму налога отразить, а не налоговой базы. Т.е. 498х20%=86 руб. (Дт 99 Кт 68 - 86 руб.)

Т.е тогда ничего не надо по
Дт 99 Кт 68
и разница на сумму пени в 70 рулей пусть висит

[Maxx]

Сообщение от notka

Т.е тогда ничего не надо по
Дт 99 Кт 68
и разница на сумму пени в 70 рулей пусть висит

Конечно, в конце года при реформации баланса 99 закроется на 84 счет и все будет ОК!

[notka]

а налог.декр-ю на прибыль сдавать как убыток 428 ( без пени)

[Maxx]

Сообщение от notka

а налог.декр-ю на прибыль сдавать как убыток 428 ( без пени)

Так у Вас прибыль или убыток? то вы пишите Кт99 428, то теперь говорите убыток по декларации. Определитесь плиз у вас налоговая прибыль или убыток?!!!! Вам же сказали, что пени в декларации не отражаются. Что вы к пени пристали.

[notka]

все большое спасибо. что откликнулись
У меня убыток
кредит. просто голова кругом
спасибо