Помогите сделать правильные проводки

[AlexDic]

Товарищи бухгалтеры, у меня к вам такой вопрос. Если организация производит учёт готовой продукции по фактической себестоимости, нужно ли ей проводить хозяйственную операцию по списанию отклонения фактической себестоимости готовой продукции от её стоимости по учётным ценам (дополнительной проводкой или способом "красное сторно")?

[sapunok]

помогите сделать проводки!!срочно!!!завтра нужно все сдать!
переданна на склад готовая продукция по фактической с\с. с\с на НЗП на конц месяца 32 000 нужно определить с\с ,как это сделать,какие данные для этого нужны,и какая будет проводка?
и еще списывается факт.с\с отгруженной продукции 32 000р.

[марина саюри]

Девочки миленькие помогите пожалуста завтра сдавать контрольную по бухучету надо составить проводки
-поступили материалы от поставщиков по покупной стоимости на 20000 руб.Налог на добавленную стоимость(НДС)-20%(кроме того);
-начислена заработная плата рабочим основного производства-20000 руб;
-начислено органам социального страхования,в пенсионный фонд,органам медицинского страхования(суммы определить)
-удержан из заработной платы подоходный налог -13%(сумму определить)

[Tata*]

Сказали, что не верно решила. Помогите поправить!!!

ЗАДАЧА.
Приобретен легковой автомобиль по цене 44000 руб., в т.ч. НДС. Для приобретения автомобиля был получен краткосрочный заем от другой организации в размере 20000 руб. Проценты по договору займа составили 3000 руб. Объект оприходован и поставлен на учет. Заем и проценты по нему погашены полностью.
РЕШЕНИЕ.
08/60 37288,14 приобретен автомобиль
19/60 6711,86 учтен НДС по а/м
01/08 37288,14 введен в эксплуатацию
51/66.3 20000 получен займ
91.2/66.4 3000 начислены проценты по займу
66.3/51 20000 погашен займ
66.4/51 3000 погашены проценты

[Log_in]

у меня два варианта
1. в соответствии с УП это не ОС , а МПЗ
2. предположу, что от вас хотят чтобы в стоимость авто вы также включили проценты по кредиту

[Tata*]

Думаю теперь я справлюсь с задачей!!!

[B@by]

Здравствуйте! Помогите пожалуйста с задачей:
Учетная политика для целей налогообложения определена "по мере отгрузки". Привлеченные в задаче показатели даны без учета НДС по ставке 18%. В течение отчетного периода ОАО "Кузнечик" реализовало прдукцию на сумму 120 тыс. руб. Начислены % за хранение средств на расчетном счете- 3 тыс. руб. Получено вознаграждение от посреднической услуги- 250 тыс. руб. Получена пеня за нарушение условий договора поставки товара в отчетном периоде- 8 тыс. руб. Перечислен аванс за услуги транспорта, привлекаемого к доставке товара- 170 тыс. руб. Поступило безвозмездно от фирмы-партнера- 20 тыс. руб. На непроизводственные нужды израсходовано материалов по фактической себестоимости-10 тыс.руб. Зачислен на расчетный счет аванс от покупателя-4 тыс. руб. Погашена дебиторская задолженность покупателя с прошлого отчетного периода- 80 тыс. руб. Исчислите НДС к уплате в бюджет (возврату из бюджета).
Решение нужно с проводками.

[glad]

Сообщение от B@by

В течение отчетного периода ОАО "Кузнечик" реализовало прдукцию на сумму 120 тыс. руб.

Д-т 62/1 К-т 90 сумма 120т.р.
Д-т 90 К-т 68/2 сумма 18.305р.

Начислены % за хранение средств на расчетном счете- 3 тыс. руб.

Д-т 51 К-т 91 сумма 3т.р

Получено вознаграждение от посреднической услуги- 250 тыс. руб.

Д-т 51 К-т 76 сумма 250.000р.
?? нужно-ли начсилять вознаграждение, по условия не ясно

Получена пеня за нарушение условий договора поставки товара в отчетном периоде- 8 тыс. руб.

Д-т 51 К-т 62/1 получена пеня на р/счет
Д-т 62/1 К-т 91/1 начислена пеня -если нужно (по условию не ясно)

Перечислен аванс за услуги транспорта, привлекаемого к доставке товара- 170 тыс. руб.

Д-т 60/1 К-т 51

Поступило безвозмездно от фирмы-партнера- 20 тыс. руб.

Д-т 51 К-т 91/1
??? под воросом начисление НДС! -не помню этот момент, поищите, почитайте.

На непроизводственные нужды израсходовано материалов по фактической себестоимости-10 тыс.руб.

Д-т 20 К-т 10

Зачислен на расчетный счет аванс от покупателя-4 тыс. руб.

Д-т 51 К-т 62/2
Д-т 76/ав К-т 68/2

Погашена дебиторская задолженность покупателя с прошлого отчетного периода- 80 тыс. руб.

Д-т 51 К-т 62/1

Исчислите НДС к уплате в бюджет (возврату из бюджета).
Решение нужно с проводками.

Ну это думаю справитесь и сами;)

[B@by]

Спасибо большое)))

[B@by]

Помогите решить задачи!
Задача1.За март на предприятии произведена и отпущена другим организациям следующая продукция, тыс. л:
* натуральное вино — 35;
* алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта 22%— 100.
Израсходовано этилового спирта (96%) 22 тыс. л, оплата произведена полностью.
Исчислите сумму акциза, подлежащую уплате в бюджет.
Задача2.ЗАО «Фиалка» занимается выпуском косметической продукции в аэрозольной упаковке. В течение отчетного периода изготовлено 15 тыс. л этой продукции. Для ее производства приобретен эти¬ловый спирт в количестве 10 тыс. л. При его покупке уплачен акциз 235 тыс. руб. ЗАО «Фиалка» имеет свидетельство на операции с денатурированным спиртом.
Определите сумму акциза, которая подлежит вычету из бюджета.
Задача3.ООО «Сигма» выпускает сигареты с фильтром. С1 января текущего года по этому виду товаров установлена комбинированная ставка акциза в размере 100 руб. за 1 тыс. шт. +5% расчетной стои¬мости, определенной исходя из максимальной розничной цены, но не менее 115 руб. 00 коп. за 1 тыс. шт. Форма реализации- 10 тыс. шт. сигарет (500 пачек по 20 шт.). Максимальная розничная цена составляет 24 руб. за пачку.
Определите, какую сумму акциза должно заплатить ООО «Сигма» в бюджет.
Решение должно быть с ссылками на статьи в НК РФ

[КсешаКсеша]

есть хоз.операция- Определенна производственная себестоимость выпущенной в июне готовой продукции (для ее определения принимается что остаток по счету 20 на 30 июня 201Х г.составил по расчету бухгалтерии 17 935 руб.)
Скажите,как ее определить????сначала думала что по формуле Сн20+Од20-Ок20,тогда зачем пишут что остаток 17935?

[Маликова Маша]

Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру! Мы на ОСНО, взяли кредит. Как мне в 1С 8.2 отразить начисление процентов. Я делаю операцию вручную. 1) для БУ 1700000,00*16,5%*11дней/366дн=8430,32 Д91.02 К67.02, 2) для НУ 1700000,00*14,4%*11/366=7357,38. Получается 1072,94 к НУ не принимаются. Ставлю все эти суммы в операции вручную, и в ОСВ по 67 счету в целях НУ именно эта разница в минусе (перечисляем банку мы ведь 8430,32 и по БУ и по НУ-так?), это так должно быть или я что то не учла?

[glad]

Сообщение от Маликова Маша

Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру! Мы на ОСНО, взяли кредит. Как мне в 1С 8.2 отразить начисление процентов. Я делаю операцию вручную. 1) для БУ 1700000,00*16,5%*11дней/366дн=8430,32 Д91.02 К67.02, 2) для НУ 1700000,00*14,4%*11/366=7357,38. Получается 1072,94 к НУ не принимаются. Ставлю все эти суммы в операции вручную, и в ОСВ по 67 счету в целях НУ именно эта разница в минусе (перечисляем банку мы ведь 8430,32 и по БУ и по НУ-так?), это так должно быть или я что то не учла?

Минуса по счету 67.02 не возникает, не должно!

Проводка начисление процентов:
Д-т 91.02 К-т 67.02 сумма 7357,38 субконто" Расходы для учёта налога на прибыль";
Д-т 91.02 К-т 67.02 сумма 1072,94 субконто "Расходы не учитываемые для расчёта налога на прибыль".

Перечисление процентов:
Д-т 67.02 К-т 51 сумма 8430,32.

Тем самым, когда сделаете ведомость по счету 91.02 -увидите сумму , подлежащую учёту в расходах по прибыли, и отдельно сумму, не подлежащую учету -в декларацию по прибыли.
Таким образом при разбивке по субконто конкретно можно увидеть включаемые и не включаемые в расходы суммы.
п.с.: наименование субконто может быть немного другое -взависимости от программы или как сами назвали -но смысл должен быть понятен.

[glad]

"Сн20+Од20-Ок20", расшифруйте, не поняла

[Надежда Сок]

Добрый день.Как провести в 1С? Уставный капитал 20 000 - это компьютер.Вносится до момента гос.регистрации.Что сделать?Я начинающий бухгалтер и я сталкнулась с этим первый раз.Помогите.

[Аланда]

Сообщение от Balyakina

Сн20+Од20-Ок20", расшифруйте,

Думаю,что это Начальное сальдо по Д 20 счета плюс оборот по Д 20 сч минус оборот по К 20 сч.

[glad]

Вот вам проводки:
Д-т 75 К-80 начисление устава/уставный фонд;
Д-т 10 К-т 75 взнос учредителя,в данном случае имуществом -компьютер является материалом (с 01.01.12г. стоимость аморт.имущества дл целей НУ с 20.000р. увеличилась до 40.000р., для бух .учёта тоже до 40.000р.).
Тем самым, оприходуете на счет 10"Материалы" и можете списать в затраты, либо оставить на счете 10.

[Надежда Сок]

Спасибо, а если уставный капитал был в 2011г. И как мне это занести в программу 1С.Какие нужны документы.

[glad]

Сообщение от Надежда Сок

Спасибо, а если уставный капитал был в 2011г. И как мне это занести в программу 1С.Какие нужны документы.

Уставный фонд начисляется на основании устава организации. Начисляется в момент регистрации устава. Если не успели провести устав -можете провести задним числом -в 2011 году, никаких уточнений в данном случае сдавать не нужно -бухгалтерская отчётность НЕ УТОЧНЯЕТСЯ! По налоговой отчётности у вас тоже ничего не меняется, счет 10 -не списывайте в затраты -пусть висит остатком.

[Калифорния]

Привет! Помогите пожалуйста составить проводку. утвержден авансовый отчет:
-начальника отдела сбыта Д?-К71
-экспедитора отдела снабжения Д?-К71
-директора предприятия Д?-К71