Уточненная декларация

[pilseta]

У меня такой вопрос
Сдала декларацию НДС на возмещение так же....
Тут в августе пришли закрывающие документы за июнь (2 квартал), что мне с ними делать как учитывать? там сумма 800 рублей, уточненку делать???
Одну сумму мы оплатили во втором квартале, о существовании второй даже и не подозревали...как поступить? Можно учесть в 3-м?

[Ольга Шерст]

Сообщение от pilseta

У меня такой вопрос
Сдала декларацию НДС на возмещение так же....
Тут в августе пришли закрывающие документы за июнь (2 квартал), что мне с ними делать как учитывать? там сумма 800 рублей, уточненку делать???
Одну сумму мы оплатили во втором квартале, о существовании второй даже и не подозревали...как поступить? Можно учесть в 3-м?

А камералка по декларации к возмещению уже проходит? В принципе можно сдать и уточненную декларацию, тогда начнут проверку заново.
Но в 3м квартале учитывать счет-фактуру за 2ой это конечно не правильно, уже много писем издали по этому поводу. Поэтому на мой взгляд вам надо выбрать из трех вариантов:
- сдать уточненку;
- учесть счет-фактуру на свой страх и риск - это конечно по принципу "а вдруг не проверят";
- учесть документы в 3м квартале, НДС поставить на 19 счет и списать его в состав Внереализационных расходов в Дт 91.2. - на расходы, не уменьшающие налогооблагаемую базу по прибыли , по моему мнению в данном случае риск минимален, только вы конечно теряете этот НДС.