Дорогие бухгалтера!Наличные в банк через подотчетное лицо

[MarinaAnna]

Сообщение от Ириш

Предполагаю, что в 1с8 достаточно завести один РКО

в 1С 8 я делаю так:
1 вариан: Дт 51 Кт 50 (деньги относит кассир или лицо на которого возложены обязанности кассира, с этим лицом подписывается договор о материальной ответственности)
РКО Реквизиты и аналитика бухгалтерского учета выбираю сч 51,
далее из справочника выбираю Банковские счета (тот который у нас открыт),
далее из справочник выбираю статьи движения : сдача наличных денежных средств в банк (если в справочнике нет такой статьи, добавляю новую строку)
далее Выдать : не пишу фамилию, а просто пишу "на расчетный счет"
далее Основание : Объявление № ____от______
далее Приложение: квитанция № ____от ______ , квитанция совпадает с номером и датой объявления. К этому РКО естественно прикладывается квитанция банка.
И никаких лишних движений.
Вариант 2: Дт 51 Кт 71 (раз в фирме всем подряд дают деньги с просьбой отвезти или отнести в банк)
Реквизиты РКО Подотчетник : Ф.И.О. сотрудника
Статья ДДС : выдача денежных средств в подотчет
Для печатной формы: Ф.И.О сотудника
Основание : для сдачи денежных средств в банк на р/счет
Приложение: авансовый отчет
В этом случае, возникает доп.документ авансовый отчет и квитанция из банка прикладывается к авансовому отчету.
Вариант 3: Выписываем в подотчет, распечатали, дали сотруднику расписаться, если он нормально деньги донес до банка, принес обратно квитанцию, переделали этот РКО вместо 71 сделали 51, печатную форму в которой расписывался сотрудник, что он получил деньги в подотчет уничтожили.
_________________________________________

Бухгалтерский учет
Согласно Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в кассе фирмы предназначен счет 50 "Касса".

Инструкция утверждена приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н

Если кассир сдает денежные средства непосредственно в банк, то в бухгалтерском учете используется счет 51 "Расчетные счета" и делается следующая проводка:
ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 50 - сданы денежные средства в банк.
Если же компания сдает денежные средства через автоматический сейф или с помощью службы инкассации, то в бухгалтерском учете используется счет 57 "Переводы в пути". Этот счет применяется для обобщения информации о движении денежных средств, внесенных в кассы кредитных организаций для зачисления на расчетный или иной счет организации, но еще не зачисленных по назначению. Так, например, при сдаче денежных средств инкассаторам в бухгалтерском учете записываются следующие проводки:
ДЕБЕТ 57 КРЕДИТ 50 - сданы денежные средства работникам службы инкассации;
ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 57 - денежные средства зачислены на расчетный счет организации.
Расходы на оплату услуг службы инкассации в бухгалтерском учете учитываются в составе прочих расходов и отражаются в том периоде, к которому они относятся.
Денежные средства выдаются в подотчет, для того, чтобы выдали в подотчет, работник должен написать заявление на имя директора, для каких нужд он просит денежную сумму, как правило это либо на хозяйственные расходы, либо для оплаты поставщику, на командировочные расходы, ну никак ни для того, что он просит деньги, чтобы отнести их в банк.