Форум: Документы по возмещению НДС Форум Главбух

Happiness · 22.10.2010, 08:25

Коллеги, подскажите пожалуйста! Первый раз сталкиваюсь с возмещением НДС. Во 2 квартале было много проплат от покупателей, в 3-ем квартале, соответственно, были в основном зачеты этих сумм. Налоговая прислала требование о предоставлении документов. Вопросы следующие:

1. Помимо стандартных документов (счета-фактуры, книги покупок, продаж, ТТН, договоров...) ИФНС просит "документы, подтверждающие принятие на учет товаров" (без уточнения). Я так понимаю это товарные накладные поставщиков? Или что-то еще нужно?

2. Просят акты приема-передачи товаров. Это обязательно? Мы ни разу такие акты не составляли. Всегда думала что тованой накладной достаточно.

3. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности. Где-то я слышала, что эта форма вообще была утверждена только на 1998 или 1999 год для предоставления в составе бухгалтерской отчетности в налоговый орган, и якобы сейчас ее требовать не вправе. Так ли это? Если нет, то как ее сделать? Просто по состоянию на конец квартала?

4. Штатное расписание, приказы о назначении материально ответствнных лиц, табели учета рабочего времени, расчетно-платежных ведомостей по з/п. А это зачем??? Штатное расписание не составляли (штат 3 человека), табель учета рабочего времени тоже не ведем, з/п не выдавалась с начала года

, т.к. все трое учредители + имеют другие источники дохода, а т.к. фирмамолодая и пока убыточная, просто решили з/п не брать до лучших времен. Чем это чревато? Обязазтельны ли к предоставлению эти документы, или можно как-нибудь отписаться?

5. Нужно ли предоставлять складские документы по партиям купленных и проданных товаров, если склада фактически нет, т.е. товары хранятся в арендованном офисе?

Б_С_К · 22.10.2010, 09:09

Цитата:

Сообщение от Happiness

1. Помимо стандартных документов (счета-фактуры, книги покупок, продаж, ТТН, договоров...) ИФНС просит "документы, подтверждающие принятие на учет товаров" (без уточнения). Я так понимаю это товарные накладные поставщиков? Или что-то еще нужно?

Может оборотку по 41 сч. - им будет достаточно

Цитата:

Сообщение от Happiness

2. Просят акты приема-передачи товаров. Это обязательно? Мы ни разу такие акты не составляли. Всегда думала что тованой накладной достаточно.

Вот и предоставте им ТОРГ -12 подписанные с обеих сторон.

Цитата:

Сообщение от Happiness

3. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности. Где-то я слышала, что эта форма вообще была утверждена только на 1998 или 1999 год для предоставления в составе бухгалтерской отчетности в налоговый орган, и якобы сейчас ее требовать не вправе. Так ли это? Если нет, то как ее сделать? Просто по состоянию на конец квартала?

Думаю тоже оборотки по 60, 62 сч.

Цитата:

Сообщение от Happiness

4. Штатное расписание, приказы о назначении материально ответствнных лиц, табели учета рабочего времени, расчетно-платежных ведомостей по з/п. А это зачем??? Штатное расписание не составляли (штат 3 человека), табель учета рабочего времени тоже не ведем, з/п не выдавалась с начала года, т.к. все трое учредители + имеют другие источники дохода, а т.к. фирмамолодая и пока убыточная, просто решили з/п не брать до лучших времен. Чем это чревато? Обязазтельны ли к предоставлению эти документы, или можно как-нибудь отписаться?

А вот с этим проблема.Документы которые вы не ведёте - по закону должны быть ОБЯЗАТЕЛЬНО в организации.

Цитата:

Сообщение от Happiness

5. Нужно ли предоставлять складские документы по партиям купленных и проданных товаров, если склада фактически нет, т.е. товары хранятся в арендованном офисе?

Так и пишите Складских помещений - нет.

Happiness · 22.10.2010, 10:09

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

А вот с этим проблема.Документы которые вы не ведёте - по закону должны быть ОБЯЗАТЕЛЬНО в организации.

А если мы эти документы восстановим за 3 квартал (штатное расписание, приказы, ведомости)? Только вот ведомости то будут пустые...

Будет ли достаточным аргументом для инспектора, что з/п не выдавалась, т.к. работники сами за ней не приходили и получать отказывались? И имеет ли это вообще значение для восстановления НДС?

Б_С_К · 22.10.2010, 10:39

Цитата:

Сообщение от Happiness

Будет ли достаточным аргументом для инспектора, что з/п не выдавалась, т.к. работники сами за ней не приходили и получать отказывались?

нет

Цитата:

Сообщение от Happiness

И имеет ли это вообще значение для восстановления НДС?

Нет, но раз у Вас официально запрашивают эти документы , то отказ в их непредоставлении грозит наказанием
А налоги от з/п начисленной Вы платите?

КАМ · 22.10.2010, 11:06

Позвольте дамы вмешаться в ваш разговор.
по п.4. Эти документы для целей заданной проверки совершенно ненужно представлять. Вести их конечно нужно. Однако в данном случае просто недоразумение, скорее всего, виной всему лень или недостаток времени у проверяющих. Поясню - это стандартный шаблон по запросу доков, но корректировать его, значит - какое-то время на это уделить. Попробуйте позвонить по телефону исполнителя запроса - он указан в требовании. Возможно с 57 попытки вам ответят и вы получите дивную возможность узнать все ответы на ваши вопросы из первых, так сказать... рук.

Happiness · 23.10.2010, 08:12

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

нет
А налоги от з/п начисленной Вы платите?

да, с налогами все все в порядке. Но по большому счету, как бухгалтер выдаст з/п работнику, который за ней не приходит и отказывается получать? Я имею ввиду ситуацию, когда з/п выдается из кассы, а не начисляется на зарплатную карту. И наверно все-таки это дело не налоговой инспекции а инспеции по труду? Или я ошибаюсь?

КАМ · 23.10.2010, 13:55

Мадам или мадемуазель?
По поводу возмещения НДС - зарплаты и прочие кадровые изыски не имеют значения.
Ваш последний вопрос, проясню: Это дело не только инспеции по труду, но и дело налоговой инспекции (НДФЛ), ПФР (Страховые взносы), ФСС (Они же).

КАМ · 23.10.2010, 13:59

Ежели сотрудник не является за з/п - создавайте депозитный счет. И будете чисты аки ангелы небесные...

Happiness · 23.10.2010, 14:12

Цитата:

Сообщение от КАМ

Ваш последний вопрос, проясню: Это дело не только инспеции по труду, но и дело налоговой инспекции (НДФЛ), ПФР (Страховые взносы), ФСС (Они же)

А если все налоги и взносы платим исправно каждый месяц?

КАМ · 23.10.2010, 14:32

Молодцы! Сути это не меняет. При проверке правильности возмещения НДС, правильность исчисления и уплаты прочих налогов и взносов не имеет значения.

22.10.2010, 08:25	#1
Happiness статус: бухгалтер Регистрация: 20.07.2010 Сообщений: 60 Спасибо: 0	Документы по возмещению НДС Коллеги, подскажите пожалуйста! Первый раз сталкиваюсь с возмещением НДС. Во 2 квартале было много проплат от покупателей, в 3-ем квартале, соответственно, были в основном зачеты этих сумм. Налоговая прислала требование о предоставлении документов. Вопросы следующие: 1. Помимо стандартных документов (счета-фактуры, книги покупок, продаж, ТТН, договоров...) ИФНС просит "документы, подтверждающие принятие на учет товаров" (без уточнения). Я так понимаю это товарные накладные поставщиков? Или что-то еще нужно? 2. Просят акты приема-передачи товаров. Это обязательно? Мы ни разу такие акты не составляли. Всегда думала что тованой накладной достаточно. 3. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности. Где-то я слышала, что эта форма вообще была утверждена только на 1998 или 1999 год для предоставления в составе бухгалтерской отчетности в налоговый орган, и якобы сейчас ее требовать не вправе. Так ли это? Если нет, то как ее сделать? Просто по состоянию на конец квартала? 4. Штатное расписание, приказы о назначении материально ответствнных лиц, табели учета рабочего времени, расчетно-платежных ведомостей по з/п. А это зачем??? Штатное расписание не составляли (штат 3 человека), табель учета рабочего времени тоже не ведем, з/п не выдавалась с начала года, т.к. все трое учредители + имеют другие источники дохода, а т.к. фирмамолодая и пока убыточная, просто решили з/п не брать до лучших времен. Чем это чревато? Обязазтельны ли к предоставлению эти документы, или можно как-нибудь отписаться? 5. Нужно ли предоставлять складские документы по партиям купленных и проданных товаров, если склада фактически нет, т.е. товары хранятся в арендованном офисе? __________________ Лучше глупо улыбаться, чем мудро хмуриться

22.10.2010, 11:06	#5
КАМ Главный БУХ Регистрация: 14.10.2010 Адрес: Красная Уда Возраст: 48 Сообщений: 71 Спасибо: 0	Re: Документы по возмещению НДС Позвольте дамы вмешаться в ваш разговор. по п.4. Эти документы для целей заданной проверки совершенно ненужно представлять. Вести их конечно нужно. Однако в данном случае просто недоразумение, скорее всего, виной всему лень или недостаток времени у проверяющих. Поясню - это стандартный шаблон по запросу доков, но корректировать его, значит - какое-то время на это уделить. Попробуйте позвонить по телефону исполнителя запроса - он указан в требовании. Возможно с 57 попытки вам ответят и вы получите дивную возможность узнать все ответы на ваши вопросы из первых, так сказать... рук. __________________ И если фсе атсталые народы жрут и курят всякую гадость, чтобы дастичь прасвитления, кацапы жрут водку, чтобы сазнание хоть нимножко сузилось.

23.10.2010, 13:55	#7
КАМ Главный БУХ Регистрация: 14.10.2010 Адрес: Красная Уда Возраст: 48 Сообщений: 71 Спасибо: 0	Re: Документы по возмещению НДС Мадам или мадемуазель? По поводу возмещения НДС - зарплаты и прочие кадровые изыски не имеют значения. Ваш последний вопрос, проясню: Это дело не только инспеции по труду, но и дело налоговой инспекции (НДФЛ), ПФР (Страховые взносы), ФСС (Они же). __________________ И если фсе атсталые народы жрут и курят всякую гадость, чтобы дастичь прасвитления, кацапы жрут водку, чтобы сазнание хоть нимножко сузилось.

23.10.2010, 13:59	#8
КАМ Главный БУХ Регистрация: 14.10.2010 Адрес: Красная Уда Возраст: 48 Сообщений: 71 Спасибо: 0	Re: Документы по возмещению НДС Ежели сотрудник не является за з/п - создавайте депозитный счет. И будете чисты аки ангелы небесные... __________________ И если фсе атсталые народы жрут и курят всякую гадость, чтобы дастичь прасвитления, кацапы жрут водку, чтобы сазнание хоть нимножко сузилось.

23.10.2010, 14:32	#10
КАМ Главный БУХ Регистрация: 14.10.2010 Адрес: Красная Уда Возраст: 48 Сообщений: 71 Спасибо: 0	Re: Документы по возмещению НДС Молодцы! Сути это не меняет. При проверке правильности возмещения НДС, правильность исчисления и уплаты прочих налогов и взносов не имеет значения. __________________ И если фсе атсталые народы жрут и курят всякую гадость, чтобы дастичь прасвитления, кацапы жрут водку, чтобы сазнание хоть нимножко сузилось.