Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
26.07.2010, 06:05 | #1 |
статус: старший бухгалтер
|
Правильное заполнение декларации.
Во 2 квартале организация получила авансовый платеж от покупателя и все расходы только по этой сделке. Более никакой деятельности не велось. Но есть еще РКО, которое включается во внереализационные расходы. Подскажите правильно ли будет выручка=0, расходы= только РКО, получается налоговая база отрицательная.
__________________
Кто ни о чем не спрашивает, тот ничему не научится. |
26.07.2010, 07:10 | #2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Правильное заполнение декларации.
если вы используете метод начисления, и кроме внереализ расходов больше никаких расходов и доходов не было то у вас будет убыток на сумму внереализ расходов, но не забудьте что брать нужно период полугодие, а не только 2 квартал.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
26.07.2010, 07:19 | #3 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Правильное заполнение декларации.
Да используется метод начисления. В первом полугодии больше никаких расходов и доходов не было. Кроме расходов по договору, по которому получен авансовый платеж
__________________
Кто ни о чем не спрашивает, тот ничему не научится. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
26.07.2010, 07:26 | #4 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Правильное заполнение декларации.
расходы по этому договору оставили на незавершенке?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
26.07.2010, 10:19 | #5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 25.07.2008
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
Re: Правильное заполнение декларации.
Добрый день.
фирма уплачивает ежеквартальные платежи по Налогу на прибыль. в какой строке декларации за полугодие указывать платежи, уплаченные (начисленные) за 1 квартал? в строке 210 Листа 02 Расчета по налогу на прибыль? заранее спасибо! |
26.07.2010, 11:32 | #6 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Правильное заполнение декларации.
Veselenochka, Договор еще не закрыт. Обычно незавершенкой (т.е. сч. 40) не пользуемся, расходы автоматически списываются на 90.2 при закрытии месяца при реализации.
__________________
Кто ни о чем не спрашивает, тот ничему не научится. |
26.10.2010, 10:12 | #7 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Правильное заполнение декларации.
Подскажите пожалуйста, правильно ли будет заполнить декларацию за 9 месяцев следующим образом:
- доходы от реализации нарастающим итогом с начала года равны нулю ,т.к. были только авансы; - прямые расходы тоже равны нулю, т.к. начисляются по итогам реализации; - внереализационные расходы считаются нарастающим итогом и вписываются в декларацию, т.к. не зависят от реализации и списываются по факту появления?
__________________
Кто ни о чем не спрашивает, тот ничему не научится. |
26.10.2010, 13:04 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 02.12.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
Re: Правильное заполнение декларации.
Ирина83 пишете В первом полугодии больше никаких расходов и доходов не было.Кроме расходов по договору, по которому получен авансовый платеж
Если это расходы по договору -это НЕЗАВЕРШЕНКА сч. 20!!! И при закрытие месяца без Доходов этот счет не закроется!!!там останется эта сумма до тех пор, пока Вы не выполните по договору работу (услуги) и т.п. РКО - это расчетно-кассовое обслуживание??? ЭТО счет 91,2! по правилам ведения Плана счетов, но ни как не 90.2 на 90,2 собираются прямые расходы (счет 20) от деятельности |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
26.10.2010, 13:27 | #9 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.09.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 147
Спасибо: 0
|
Re: Правильное заполнение декларации.
Цитата:
|
|
|
|