Помогите вручную закрыть месяц

[glad]

Сообщение от EAxxx

Зелим-Хан,
Так что у меня будет 20 счет так и болтаться?
А проводки кот написаны выше - они не правильные????????????

Если нет выполнения (реализации) по объекту на котором было начисление з/пл, то счет 20 остаётся в остатке до момента реализации (подписания КС-2 и КС-3).

[Зелим-Хан]

На счет 90 закрывается счет 43 и при том после продажи продукции.
Затраты на себестоимость нельзя списывать на финансовые результаты
конечно проводки не правильные.
И 91 никогда не закрывается на 90 счет

[Зелим-Хан]

Стоительство у вас есть в завершенном виде

[glad]

Сообщение от EAxxx

При закрытии месяца я делаю проводки:
Дт 90.02 Кт 26 на сумму по Дт. сч 26
Дт 90.01 Кт 20.01 по номенклатуре
Дт 90.01 Кт 90.09 на сумму строительных услуг
Дт 90.09 Кт 90.02 на сумму всех расходов
Дт 90.09 Кт 91.02 на сумму прочих расходов
Дт 91.01 Кт 90.09 на сумму прочих доходов (субаренда)
Дт 99.01 Кт 90.09 закрыт 90.09
Правильно или нет?????????????????????????????????

вы откуда это взяли?
У меня следующие проводки:
Д-т К-т
90.2.1 20.2
90.2.1 20.1
90.8.1 26
90.9 99.1
99.1 91.9

[glad]

Сообщение от Зелим-Хан

На счет 90 закрывается счет 43 и при том после продажи продукции.

это в производстве, в строительстве счет 43 не используется... или помимо строительства есть ещё производство?

[glad]

Сообщение от Balyakina

У меня следующие проводки:
Д-т К-т
90.2.1 20.2
90.2.1 20.1
90.8.1 26
90.9 99.1
99.1 91.9

Это закрытие ежеквартальное. Счет 20 подлежит отнесению на счёт 90 пропорционально выполненным (подписанным) работам, т.е. по принципу расходы относятся на полученные доходы.

[Зелим-Хан]

Что вы продаете по счету 90? по проводке Д62 К90-1?

[EAxxx]

У нас в этом году вообще нет договоров на строительство. И что с начала года должны висеть остатки по 20???
А когда появиться договор, что делать???

[Зелим-Хан]

И каким рабочим и за что вы начисляете з/п по счету 20

[EAxxx]

рабочие (штукатур, электрик) находятся на окладе.

[glad]

Сообщение от EAxxx

У нас в этом году вообще нет договоров на строительство. И что с начала года должны висеть остатки по 20???
А когда появиться договор, что делать???

я думаю, что правильно суммы по счету 20 оставлять в остатке (незавершёнка), и когда у вас появятся обороты по счету 90 - тогда и спишите в расходы.

[Зелим-Хан]

Зарплата рабочих должна включатся в себестоимость изделия. Но вы говорите что у вас нет договоров на стоительство. Тогда что за работу делают рабочие??

[EAxxx]

Рабочие находятся на окладе. Нет договоров, а з/п платить все равно надо. (рабочих всего 5 человек).

[Аланда]

Сообщение от EAxxx

рабочие (штукатур, электрик) находятся на окладе.

Зарплату этих рабочих можно отнести на общехозяйственные расходы.Вы же как-то закрываете 26 счет,вот и их зарплата туда войдет.ИМХО

[glad]

Сообщение от Аланда

Зарплату этих рабочих можно отнести на общехозяйственные расходы.Вы же как-то закрываете 26 счет,вот и их зарплата туда войдет.ИМХО

26 счет тоже закрывается на счет 90, а выручка по сч.90 отсутствует

[Аланда]

Сообщение от Balyakina

26 счет тоже закрывается на счет 90, а выручка по сч.90 отсутствуе

Ну,я поняла так,что 26 счет закрывают вручную,вот и предложила туда же и электрика с штукатуром добавить

[Зелим-Хан]

Счет 20 закрывается на счет 90 при применении сокращенной себестоимости.

[glad]

Сообщение от Зелим-Хан

Счет 20 закрывается на счет 90 при применении сокращенной себестоимости.

термин "сокращённая себестоимость" слышу впервые.. ну пусть так.. а какие ещё есть варианты списания 20-ки?