Расчет НДС

[Аведа]

Сообщение от Оля гл.бух

как правельно расчитывать НДС.

Я сначала сравниваю оборот по Д62.1 и К90.1. Они должны быть равны. Это получается отгружено товаров, работ, услуг. С этой суммы выделяю НДС - получается НДС начисленный по реализации. Добавляем НДС с полученных авансов, для этого смотрю оборот по К62.2. На 62.2 обычно ставлю те суммы, по которым отгрузка не ожидается в течение 5 дней.
Далее смотрим НДС к возмещению - это оборот по Д19 - по покупкам и выделяю НДС с оборота по Д62.2 - по зачтенным авансам.
Это при условии, что только одна ставка НДС, нет необлагаемых операций или НДС по 10%.

[Оля гл.бух]

Сообщение от Аведа

Далее смотрим НДС к возмещению - это оборот по Д19 - по покупкам и выделяю НДС с оборота по Д62.2 - по зачтенным авансам.
Это при условии, что только одна ставка НДС, нет необлагаемых операций или НДС по 10%.

Не совсем поняла, у нас же НДС по покупным 19 сч а вот 62.2 к возмещению какое отношение имеет?
Извеняюсь если что, я еще пока не совсем профи.

[Оля гл.бух]

Сообщение от Аведа

Я сначала сравниваю оборот по Д62.1 и К90.1. Они должны быть равны. Это получается отгружено товаров, работ, услуг. С этой суммы выделяю НДС - получается НДС начисленный по реализации. Добавляем НДС с полученных авансов, для этого смотрю оборот по К62.2. На 62.2 обычно ставлю те суммы, по которым отгрузка не ожидается в течение 5 дней.
Далее смотрим НДС к возмещению - это оборот по Д19 - по покупкам и выделяю НДС с оборота по Д62.2 - по зачтенным авансам.
Это при условии, что только одна ставка НДС, нет необлагаемых операций или НДС по 10%.

Подскажите пожалуйста еще по декларации.
Раздел 3
Строка 080 это К сч.62.02
Строка 10 это Д сч. 62.02 я правельно поняла?

[Нач_бух]

Сообщение от Аведа

Я сначала сравниваю оборот по Д62.1 и К90.1. Они должны быть равны. Это получается отгружено товаров, работ, услуг. С этой суммы выделяю НДС - получается НДС начисленный по реализации. Добавляем НДС с полученных авансов, для этого смотрю оборот по К62.2. На 62.2 обычно ставлю те суммы, по которым отгрузка не ожидается в течение 5 дней.
Далее смотрим НДС к возмещению - это оборот по Д19 - по покупкам и выделяю НДС с оборота по Д62.2 - по зачтенным авансам.
Это при условии, что только одна ставка НДС, нет необлагаемых операций или НДС по 10%.

А можно все то что написано выше, написать в одной формуле, например НДС = Дт 90.3 + ...... (вот только у меня с применением счета 76АВ), буду признательна, а то я пока плохо ориентируюсь

[Оля гл.бух]

Сообщение от Нач_бух

А можно все то что написано выше, написать в одной формуле, например НДС = Дт 90.3 + ...... (вот только у меня с применением счета 76АВ), буду признательна, а то я пока плохо ориентируюсь

90.03+ 76АВ (авансы полученные) -19 (НДС по покупкам)+ если есть авнсы уплаченные на которые есть счет фактуры на аванс, не закрытые основной счет-фактурой.

[Оля гл.бух]

Сообщение от Аведа

Я сначала сравниваю оборот по Д62.1 и К90.1. Они должны быть равны. Это получается отгружено товаров, работ, услуг. С этой суммы выделяю НДС - получается НДС начисленный по реализации. Добавляем НДС с полученных авансов, для этого смотрю оборот по К62.2. На 62.2 обычно ставлю те суммы, по которым отгрузка не ожидается в течение 5 дней.
Далее смотрим НДС к возмещению - это оборот по Д19 - по покупкам и выделяю НДС с оборота по Д62.2 - по зачтенным авансам.
Это при условии, что только одна ставка НДС, нет необлагаемых операций или НДС по 10%.

К 62,2 должен быть равен Д76АВ, совсем уже запуталась с НДС?

[zhuravleva-nv]

Сообщение от Оля гл.бух

К 62,2 должен быть равен Д76АВ, совсем уже запуталась с НДС?

Точнее будет К62,2*18/118=Д76АВ