НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата

[Наталья_58]

Товар отгрузили в 2010 при ОСНО. С 2011 -УСН
НДС уплачен за отгруженные товары в 2010.
Вопрос вот в чём:
часть покупателей за ранее отгруж.товары оплатят через банк, понятно что в платёжном поручении будет НДС (товар за 2010г),
а вот другая часть покупателей будет оплачивать наличными.
1.Как выписать для них ПКО (для покупателей , которые оплачивают наличными ) с НДС или нет? По логике вроде бы с НДС (товар отгружен был при ОСНО).
И ещё вопрос:
2. Мы получили товар от Поставщика при ОСНО.Оплачиваем уже при УСН.
НДС можно поставить в расход при УСН? Или только в плане восстановленного НДС? Оплачиваем ведь полностью накладную, но по нет часть НДС уже была принята к вычету, а часть НДС (по товарам, что остались на складе) - восстановлена .

[Анdрей]

1 . Если вы еще пользовались ОСНО и пиходник надо выписать старым числом , то естественно он будет с НДС и чек ККМ тогда еще надо будет.

2 .Если оплачиваете в этом году товар который пришел с НДС в прошлом , то я думаю можно поставить в расход его(НДС). по идее разницы никакой , вы же не собираетесь его возмещать. И в расход он пойдет только после перепродажи. Так что думаю проблем нет

[Наталья_58]

Сообщение от Анdрей

1 . Если вы еще пользовались ОСНО и пиходник надо выписать старым числом , то естественно он будет с НДС и чек ККМ тогда еще надо будет.

Не очень поняла, что значит если ещё пользовались ОСНО?
Пользовались в 2010, с 2011-УСН.

Что значит ПКО старым число? если оплата в 2011г и по кассе бьём в 2011.
( У нас ОПТ и часть клиентов оплачивают наличкой)

[Анdрей]

не понял сразу. Тогда затрудняюсь ответить. Но если выбьете чек и выпишите ПКО с НДС , то тогда вам его надо будет оплатить и подать доп. декларацию

[Наталья_58]

Сообщение от Анdрей

не понял сразу. Тогда затрудняюсь ответить. Но если выбьете чек и выпишите ПКО с НДС , то тогда вам его надо будет оплатить и подать доп. декларацию

А как тогда я докажу оплату НДС за отгруженный товар, если будет без НДС? Это ведь по старым поставкам.
А в чём разница тогда. По безналу Покупатели выделяют НДС за отгруженные ранее. Этот НДС не идёт в базу по УСН, т.к. НДС по отгрузке и мы его уже заплатили как бы за 2010г.
Почему же в ПКО нельзя тогда выделить НДС за предыдущие поставки?
НДС мы ведь тоже заплатили получается в 2010.

[МОРТиК]

Выделить нужно. И, в обязательном порядке, указать либо договор, либо документ отгрузки, подтверждающий, что эта оплата идет за товары отгруженные в 2010 г.

[Анdрей]

А , ну если оплатили уже, то тогда не надо будет оплачивать в 2011. тогда думаю что можно пробить с НДС, вы же его уже оплатили. думаю нарушения не будет. т.к. читал про УСН и НДС следущее: разрешается отпускать товар, услуги фирмам на УСН с НДС и выставлять счет-факт, но с условием, что НДС будет доплачен в бюджет.ВОТ!

[Наталья_58]

Сообщение от МОРТиК

Выделить нужно. И, в обязательном порядке, указать либо договор, либо документ отгрузки, подтверждающий, что эта оплата идет за товары отгруженные в 2010 г.

Спасибо

[Наталья_58]

Сообщение от Анdрей

А , ну если оплатили уже, то тогда не надо будет оплачивать в 2011. тогда думаю что можно пробить с НДС, вы же его уже оплатили. думаю нарушения не будет. т.к. читал про УСН и НДС следущее: разрешается отпускать товар, услуги фирмам на УСН с НДС и выставлять счет-факт, но с условием, что НДС будет доплачен в бюджет.ВОТ!

Вы наверное не очень поняли. Оплата произошла не в 2010 , а в 2011 за те товары , что отгрузили в 2010. Т.К. НДС по отгрузке, то уже в 2010 г. возникла база по уплате НДС, который и заплатим.Даже , если от Покупателей деньги не пришли в 2010, мы всё равно платим, таков закон.
Вот и получается , что НДС мы уже сами оплачиваем за Покупатенлей в 2010.
Вы можете фирмам выставить сф, но для чего? Фирмы в зачёт всё равно не возьмут, Вы не плательщик НДС.

[Наталья_58]

У меня ещё возник вот такой вопрос:
1.Нужно составить справку по дебиторке на 31.12.2010, чтобы знать от кого должна поступить оплата за 2010?

[Наталья_58]

Вопрос с наличными расчётами возник ещё из-за того, что в чеке ККМ НДС с 2011 уже не выделяем, перестроили ККМ. Так ПКД и будет подтверждением , что налог фактически оплачен, т.к. НДС пойдёт отдельной строкой.

[Анdрей]

Сообщение от Наталья_58

Вы наверное не очень поняли. Фирмы в зачёт всё равно не возьмут, Вы не плательщик НДС.

Вот об этом то и речь! Что можно выставлять НДС при УСН и при этом оплачивать НДС в бюджет отдельной деклорацией. А как не возмут к зачету если вы отгружали по накладной, у Вас там наверное он выделен и тем более вы его оплатили в бюджет.Значит можно и сч-ф выставить

[Анdрей]

Сообщение от Наталья_58

Вопрос с наличными расчётами возник ещё из-за того, что в чеке ККМ НДС с 2011 уже не выделяем, перестроили ККМ. Так ПКД и будет подтверждением , что налог фактически оплачен, т.к. НДС пойдёт отдельной строкой.

в ККМ помоему для выделения НДС необходимо набирать соответствующую комбинацию клавишь. не знаю, может на вашем нельзя

[IrinAngel]

Здравствуйте!
Подскажите пожалйста: никогда с этим не сталкивалась!!!
Мы ИП до этого года были на системе ЕНВД (без ккм)+УСНО, с этого года оставили ЕНВД (без ккм)и перешли на ОСНО.
Вопрос 1: как приходовать товар купленный за наличку на рынке для нашей рыночной продажи.(документ товарный чек)? это нужно делать авансовый отчет??
вопрос 2: Могули я принять к вычету ндс, который к нам поступал когда мы были на УСН. я совсем запуталась дир задает такие вопросы. я понимаю так, что нужно принимать то, что получаем и приходуем уже с этого года. а с того что получали в 2010 и продаем сейчас с ндс, он у нас только к уплате.
Вопрос 3: Как правильно сдать отчет по УСН? я сделала книгу доходы-расходы...как высчитать %, который идет на розницу и на опт... т.к. работаем без ккм, книгу кассира больше не ведем. чеки выписываем и делаем отчет кассира каждый день.

Заранее спасибо!

[Анdрей]

Сообщение от IrinAngel

Здравствуйте!
Вопрос 1: как приходовать товар купленный за наличку на рынке для нашей рыночной продажи.(документ товарный чек)? это нужно делать авансовый отчет??

да! авансовый отчет.желательно еще кассовый чек.но можно и так

вопрос 2. нет неможете, единственное ели оплата была произведенна в этом году, когда вы стали на ОСНО

вопрос3. с оптом не сталкиался(самого мучает вопрос в чем особая разница между оптовой и розничной торговлей- может кто просветит?) но мне кажется по формуле пропорций можно попробывать, если что то там надо распределять.