Декларация по прибыли за 2010 год

[Nadjusha]

Veselenochka, хорошо, спасибо
А правильнее проводку операцией заполнять или бух справкой???? Или без разницы?

По НДСке, ничего не нужно забивать вручную???? Там все вроде как автоматом считает....правильно?
И так ежеквартально, если прибыль к уплате, я должна буду делать проводку дт 99.1 Кт 68.4.1, так да??
Мерсииии!!!!!!!!!! Сейчас проведу эту проводку!!!!

[Nadjusha]

Veselenochka, все проводку сделала, сделала на основе декларации......на 68.4.1 отражается задолженность по налогу, и соответственно, Ф1 и Ф2 тоже заполняются...
Эту проводку провести 31 декабря 2010 года??? И субконто к 99 счету выбрать "Налог на прибыль и аналогичные платежи" правильно?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

на 68.4.1 отражается задолженность по налогу

кредитовый оборот за год совпадает с суммой налога всего за год?

Сообщение от Nadjusha

Эту проводку провести 31 декабря 2010 года??? И субконто к 99 счету выбрать "Налог на прибыль и аналогичные платежи" правильно?

правильно

[Nadjusha]

Сообщение от Veselenochka

кредитовый оборот за год совпадает с суммой налога всего за год?

хм, ну да совпадает, я же операцию сделала на основе декларации заполненной

[Nadjusha]

Veselenochka, еще хотела спросить....вот всегда ли, то, что я списываю с в БУ на 20 счет, в НУ будет прямым расходом??? А то что я списываю на 26 счет, в НУ будет косвенным расходом??? Или бывают какие-то исключения?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

хм, ну да совпадает, я же операцию сделала на основе декларации заполненной

ты сразу за весь год налог начислила? а за предыдущие периоды не начисляла? в этом году делай такую проводку по итогам каждого отчетного периода

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

Veselenochka, еще хотела спросить....вот всегда ли, то, что я списываю с в БУ на 20 счет, в НУ будет прямым расходом??? А то что я списываю на 26 счет, в НУ будет косвенным расходом??? Или бывают какие-то исключения?

да, 20 это прямые, 26 это косвенные... на счет исключений.... наверное нет..в смысле что по идее конечно можно учетную политику составить так, чтобы была разница между прямыми и косвенными расходами в БУ и НУ, но лучше этого не делать

[Nadjusha]

Veselenochka, спасибо, единственное исключения наверное с расходами на связь например, ведь в БУ они на 26 счете, а в НУ внереализационные расходы, правильно?
Но из-за этого никакой разницы между БУ и НУ не возникает!?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

НУ внереализационные расходы, правильно

почему в НУ это внереализационные?

[Nadjusha]

Veselenochka, хм а какие??? Косвенные???
А услуги банка тогда в НУ это что??

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

А услуги банка тогда в НУ это что??

а вот это как раз внереализационные - без вариантов

Сообщение от Nadjusha

хм а какие??? Косвенные???

а связь как раз - косвенные

[Nadjusha]

Veselenochka, ага, сейчас проверила, у меня все так, выше ошилась!
И последний вопросик для уточнения, материалы которые мы используем для управления, списываю на 26 счет, т.е. в НУ так же косвенные, а материалы, непосредственно направленные на производство, это уже на 20, и они будут прямыми в НУ да?
Сорри за глупые вопросы!

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

материалы которые мы используем для управления,

а что это за материалы? канцтовары?

[Nadjusha]

Veselenochka, ну да канцтовары, еще кресло покупали, вешалки там всякие

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

Veselenochka, ну да канцтовары, еще кресло покупали, вешалки там всякие

тогда да, если вы можете выделить то что покупается именно для управленцев - это 26 счет

[Nadjusha]

Veselenochka, Спасибо огромнейшеееее!!!!!!!!!!!!!

[Ozzi]

Подскажите, правильно ли я поняла, что если не полный год отработали(фирма открыта в конце второго квартала), то ежемесячные авансовые не платим. пока полный год не отработаем. У нас первый квартал-пусто, второй-выручка=3,5 мл, третий= 3,6 млн, а вот в четвертом выручка= 10 млн. Это с НДС все цифры. Получается превышение лимита, но первый квартал не работали. Как мне быть по итогам года. Начислять авансовые ежемес или только квартальный? Спасибо большое.

[Veselenochka]

Ozzi, по итогам годовой декларации авансы вы не начисляете и не платите. потому что в годовой декларации они не начисляются, а платятся на основании декларации за 9 мес, а в ней у вас авансов не было.
а вот по итогам 1 кв нужно будет смотреть

[Ozzi]

Спасибо. В первом квартале не будет выручки, так как у нас сезонная работа. А с нового года ограничение 10мл. Так получается ежемес авансовые мы не начисляем ? верно? спасибо

[Veselenochka]

Сообщение от Ozzi

Так получается ежемес авансовые мы не начисляем ?

в годовой? нет.
в первом квартале, если за 10 млн в среднем не выйдете - тоже нет