бухгалтерские проводки по уточненкам налогов

[Gazizov]

Сообщение от Марийка+

Получается это доходы прошлых периодов???? отразить на счете 91??

Если проводить перерасчет, то это прочие доходы в б/у.

Сообщение от Марийка+

в налоговом учете можно что-то признать

В налоговом учете не учитываются такие доходы.
Если ЕСН к уменьшению, то соотв. в 2007 году у Вас занижена база по прибыли, нужно скорректировать.

Сообщение от Марийка+

Проводки: 68.2/91.01, 69/91.01 так приавильно??

На мой взгляд, лучше выполнить проводку через 76 счет, пока не получено решение о зачете либо возврате излишне уплаченных налогов, взносов). Затем 68, 69/76.

Сообщение от Марийка+

Если мы его выиграем, то снова сдаем уточненки со старыми данными

С этим не совсем понятно. Т.е. Вы в 2010 году подали уточненки, а если суд будет положительным, то опять уточненки со старыми данными? Скользкая ситуация. Как вообще налоговая отреагировала на Ваши уточненки, на заявление о возврате излишне уплаченных НДС, ЕСН?))

[Марийка+]

Сообщение от Gazizov

Если проводить перерасчет, то это прочие доходы в б/у.
В налоговом учете не учитываются такие доходы.
Если ЕСН к уменьшению, то соотв. в 2007 году у Вас занижена база по прибыли, нужно скорректировать.

На мой взгляд, лучше выполнить проводку через 76 счет, пока не получено решение о зачете либо возврате излишне уплаченных налогов, взносов). Затем 68, 69/76.

С этим не совсем понятно. Т.е. Вы в 2010 году подали уточненки, а если суд будет положительным, то опять уточненки со старыми данными? Скользкая ситуация. Как вообще налоговая отреагировала на Ваши уточненки, на заявление о возврате излишне уплаченных НДС, ЕСН?))

Я знаю, что скользкая ситуация. Я была против, но всё же приняли такое решение. Налоговая отреагировала нормально. Мы написали сопроводиловку по какой причине сдали уточненки. По акту сверки с ИФНС видно, что уточненки наши проведены и на 31.12.10 есть переплата. Но заявление о возврате мы еще не подавали. Ждем суда. Если проиграем будем подавать заявление о возврате. Кстати, мы выиграли Арбитражный суд. ИФНС подали кассационную жалобу на решение суда. Надеемся, что и суд второй инстанции будет в нашу пользу!!!!

[Марийка+]

Сообщение от Gazizov

Если ЕСН к уменьшению, то соотв. в 2007 году у Вас занижена база по прибыли, нужно скорректировать.

Я знаю, что нужна уточненка за 2007 год по прибыли. Пока жду решения суда. По сроку исковой давности успеваю до 28.03.2011 года.

[Марийка+]

Сообщение от Gazizov

На мой взгляд, лучше выполнить проводку через 76 счет, пока не получено решение о зачете либо возврате излишне уплаченных налогов, взносов). Затем 68, 69/76.

То есть у меня будет сальдо по 76 с контрагентом ИФНС???