Касса

[Olya Buh]

karamelka-a, так получается если чеки нам принесли за период сентябрь-декабрь 2010,покупали всё из собственных средств, мы делаем авансовый отчет 31.12.2010.выдааем перерасход, то это не корректно?

[Галина030]

Сообщение от Olya Buh

karamelka-a, так получается если чеки нам принесли за период сентябрь-декабрь 2010,покупали всё из собственных средств, мы делаем авансовый отчет 31.12.2010.выдааем перерасход, то это не корректно?

Это не корректно, т.к. согласно действующему законодательству подотчетное лицо обязано отчитаться в течении 3х дней с дня получения наличных средств ( если конечно не был в командировке ). Может отчитываться один раз в конце месяца, если существует приказ на предприятии в связи с производственной необходимости. Это относится к соблюдению кассовой дисциплины, проверку которой осуществляет банк, обслуживающий расчетный счет.
Для принятия такого АО нужен хотя бы приказ руководителя, а расходы по АО списать в расход при расчете налога УСН только после возмещения подотчетному лицу перерасхода, т.е. считать их неоплаченными.

[pilseta]

Для принятия такого АО нужен хотя бы приказ руководителя, а расходы по АО списать в расход при расчете налога УСН только после возмещения подотчетному лицу перерасхода, т.е. считать их неоплаченными.[/QUOTE]
Вот у меня все авансовые отчеты сделаны датой чека, но везде перерасход,так как нал. никому не выдавала, а буду перерасход переводить на карту. Есть ли сроки о погашении этого перерасхода( а точнее задож. перед подотчетным лицом)

[Olya Buh]

Сообщение от Галина030

Это не корректно, т.к. согласно действующему законодательству подотчетное лицо обязано отчитаться в течении 3х дней с дня получения наличных средств

так он у нас ничего и не получает в подотчет! Покупает из своих средств, приходит,приносит гору чеков за период,хоть год, и делаем АО на сумму этих чеков,возмещаем перерасход в день составления АО. Разве это не корректно?

[Галина030]

Сообщение от Olya Buh

так он у нас ничего и не получает в подотчет! Покупает из своих средств, приходит,приносит гору чеков за период,хоть год, и делаем АО на сумму этих чеков,возмещаем перерасход в день составления АО. Разве это не корректно?

Видите в чем дело, если он приобретал ТМЦ в течении года, то почему он ежемесячно не сдавал их на склад, почему он не составлял авансовый отчет хотя бы раз в месяц? В вашем случае можно поступить так для оправдания действий вашего работника : составьте началом года приказ, что сотрудники(список) могут использовать в некоторых случаях (надо срочно приобрести, а денег в кассе или на р/сч нет) личные ден. ср-ва на приобретение ТМЦ, услуг и т.п. с последующим возмещением произведенных ими экономически обоснованных и подтвержденных документами расходов на основании утв. диром А.О.