Форум: переход с усн на общую Форум Главбух

$G$ · 15.03.2011, 09:10

мы отгрузили товар в 4 квартале 2010г. без НДС (у нас ИП было на 6%), с 2011г. мы перешли на ОСНО и в 1 квартале 2011г. получили частичную оплату за отгрузку , которая произошла в 4 квартале 2010г., НДС я думаю,что нам не надо начислять, подскажите с ответом?

DrunkWizard · 15.03.2011, 10:04

Если отгрузка в 2010, то по идее не надо начислять

Галина030 · 15.03.2011, 10:10

Цитата:

Сообщение от $G$

мы отгрузили товар в 4 квартале 2010г. без НДС (у нас ИП было на 6%), с 2011г. мы перешли на ОСНО и в 1 квартале 2011г. получили частичную оплату за отгрузку , которая произошла в 4 квартале 2010г., НДС я думаю,что нам не надо начислять, подскажите с ответом?

НДС с оплат за отгрузку не начисляете, т.к. в 2010г вы не предъявляли НДС покупателю. В переходный период с УСН на ОСНО получается разная налоговая база для налога на прибыль и НДС . Лучше к декларациям поквартально составлять пояснительные записки для налоговых проверок.

ирина0521 · 15.03.2011, 11:50

Спасибо!

15.03.2011, 09:10	#1
$G$ статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 16.12.2010 Сообщений: 450 Спасибо: 0	Re: переход с усн на общую мы отгрузили товар в 4 квартале 2010г. без НДС (у нас ИП было на 6%), с 2011г. мы перешли на ОСНО и в 1 квартале 2011г. получили частичную оплату за отгрузку , которая произошла в 4 квартале 2010г., НДС я думаю,что нам не надо начислять, подскажите с ответом?

15.03.2011, 10:04	#2
DrunkWizard статус: старший бухгалтер Регистрация: 21.02.2011 Сообщений: 161 Спасибо: 7	Re: переход с усн на общую Если отгрузка в 2010, то по идее не надо начислять

15.03.2011, 11:50	#4
ирина0521 статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 11.03.2011 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Re: переход с усн на общую Спасибо!