услуги банка, как провести?

[A-Olga-V]

Сообщение от Аланда

Какую бы проводку вы не сделали,но списание услуг банка пойдет в расход как внереализационные расходы,значит,в отсутствие выручки прибыль будет отрицательная ,убыток.А вообще ,услуги банка по выписке списываются сразу на счет 91.2,если это не услуги ,по которым выдается еще и счет-фактура.В случае,если по услугам есть счет-фактура,тогда их нужно проводить через 60 счет(или 76),чтобы можно было учесть НДС.
Впрочем,если очень не хотите показывать отрицательную прибыль,проведите их как непринимаемые в расход для налогобложения.

Я проводила через 91,2/76; 76/51 - это без ндс и 91,2/76; 19/76 и 76/51 с НДС. При формировании декларации по налогу на прибыль по отчетности за 2010г и I кв. 2011г внесены убытки (списание банка) отраженных во внереализационных расходах стр. 40 Листа 02 (2000) и убыток по стр. 060 Листа 02 (-2000) и стр. 200 Прилож. № 2 к Листу 02 (2000). Декларация формировалась автоматически в 1С. Налоговая прислала Сообщение с требованием представления пояснений по данному факту, с представлением обоснований и документального подтверждения затрат и ссылаясь на ст 247 и 252 НК. В том числе ссылаясь на то,что если нет деятельности (дохода) Гл. 25 НК, то и убытки показывать нельзя, надо ставить прочерки!
Что делать???