Форум: НДС Форум Главбух

Почти глав бух · 08.07.2011, 11:37

Добрый день, подскажите пожалуйста начинающему гл. буху, в этом квартале впервые буду сдавать НДС, очень путаюсь с авансами. Суммы авансовых платежей (нам платили) должны попадать и книгу покупок и в к/продаж? И если была проплата авнса (мне) в течение квартала, а объект я закрыла 30.06, то я выставляю с-ф на общюю сумму работ или за минусам авансовых платежей? Буду очень благодарна за помощь!!

Аланда · 08.07.2011, 12:13

Суммы НДС с полученных авансов включаются на дату поступления аванса в книгу продаж.После отгрузки под полученный аванс счет-фактура по отгрузке тоже включается в книгу продаж,но одновременно счет-фактура на аванс включается в книгу покупок.Таким образом устаняется двойное налогообложение полученных оп покупателя сумм оплаты.
Если есть еще вопросы,задавайте,но на форуме очень много тем ,посвященных этому вопросу,где разбираются различные нюансы учета НДС с аванса,поищите их через Поиск,может быть,многое станет понятным.

Аланда · 08.07.2011, 12:17

Цитата:

Сообщение от Почти глав бух

если была проплата авнса (мне) в течение квартала,

формируется счет-фактура на аванс и включается в книгу продаж.

Цитата:

Сообщение от Почти глав бух

объект я закрыла 30.06, то я выставляю с-ф на общую сумму работ

Да,формируете счет-фактуру на всю отгрузку и вносите в книгу продаж

Цитата:

Сообщение от Почти глав бух

или за минусам авансовых платежей?

Нет ,это неправильно.Просто после отгрузки зачтется сумма НДС конкретно на сумму по предоплате,и если предоплата была не на всю сумму отгрузки,то зачтется только часть=НДС с предоплаты.

Почти глав бух · 08.07.2011, 12:21

Если есть еще вопросы,задавайте,но на форуме очень много тем ,посвященных этому вопросу,где разбираются различные нюансы учета НДС с аванса,поищите их через Поиск,может быть,многое станет понятным.[/QUOTE]

А у меня получилось, что было 3 авансовых платежа, выставила и с/ф на аванс: 1. от 16.03, 2. от 31.03, 3. от 22.04, они попали в к/покупок, 30.06 закрыли объект, выставила с-ф на полные суммы, работы закрыла, в к/покупок отражены все авансы, а вот книге продаж, только 3. от 22.04! Значит 1. и 2. попадает в к/покупок и к/продаж за 1 кв, 3. в к/покупок за 2-й кв.?

Аланда · 08.07.2011, 12:33

Почти глав бух, что-то я запуталась ,поэтому напишу, как должно быть правильно.За первый квартал в книге продаж должны быть два авансовых счета-фактуры,в книге покупок они не должны фигурировать никоим образом.
За второй квартал в книге продаж должен быть счет-фактура на аванс от 22.04 и счет-фактура на отгрузку 30.06,в книге покупок должны быть все три счета-фактуры на аванс.

08.07.2011, 11:37	#1
Почти глав бух статус: бухгалтер Регистрация: 13.05.2011 Сообщений: 63 Спасибо: 0	НДС Добрый день, подскажите пожалуйста начинающему гл. буху, в этом квартале впервые буду сдавать НДС, очень путаюсь с авансами. Суммы авансовых платежей (нам платили) должны попадать и книгу покупок и в к/продаж? И если была проплата авнса (мне) в течение квартала, а объект я закрыла 30.06, то я выставляю с-ф на общюю сумму работ или за минусам авансовых платежей? Буду очень благодарна за помощь!!

08.07.2011, 12:13	#2
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: НДС Суммы НДС с полученных авансов включаются на дату поступления аванса в книгу продаж.После отгрузки под полученный аванс счет-фактура по отгрузке тоже включается в книгу продаж,но одновременно счет-фактура на аванс включается в книгу покупок.Таким образом устаняется двойное налогообложение полученных оп покупателя сумм оплаты. Если есть еще вопросы,задавайте,но на форуме очень много тем ,посвященных этому вопросу,где разбираются различные нюансы учета НДС с аванса,поищите их через Поиск,может быть,многое станет понятным.

08.07.2011, 12:21	#4
Почти глав бух статус: бухгалтер Регистрация: 13.05.2011 Сообщений: 63 Спасибо: 0	Re: НДС Если есть еще вопросы,задавайте,но на форуме очень много тем ,посвященных этому вопросу,где разбираются различные нюансы учета НДС с аванса,поищите их через Поиск,может быть,многое станет понятным.[/QUOTE] А у меня получилось, что было 3 авансовых платежа, выставила и с/ф на аванс: 1. от 16.03, 2. от 31.03, 3. от 22.04, они попали в к/покупок, 30.06 закрыли объект, выставила с-ф на полные суммы, работы закрыла, в к/покупок отражены все авансы, а вот книге продаж, только 3. от 22.04! Значит 1. и 2. попадает в к/покупок и к/продаж за 1 кв, 3. в к/покупок за 2-й кв.?

08.07.2011, 12:33	#5
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: НДС Почти глав бух, что-то я запуталась ,поэтому напишу, как должно быть правильно.За первый квартал в книге продаж должны быть два авансовых счета-фактуры,в книге покупок они не должны фигурировать никоим образом. За второй квартал в книге продаж должен быть счет-фактура на аванс от 22.04 и счет-фактура на отгрузку 30.06,в книге покупок должны быть все три счета-фактуры на аванс.