ОСНО + ЕНВД = что делать с НДС???

[MarinaAnna]

Сообщение от knopka0302

Вот у меня как раз 1С 8.2.

Тогда делаете так: при оприходовании товара, на вкладке "Цены и валюта" ставите галочки Учитывать НДС, НДС включать в стоимость, я еще ставлю галочку сумма включет НДС. Сумма включает НДС для удобства, так как цены пишу итоговые по позициям, а программа сама показывает сколько НДСа в этой сумме, если галочку не ставить, то цену я приходовать должна без НДС, а НДС будет сам считаться и показывать итоговую сумму.
Основное это Учитывать НДС и НДС включать в стоимость, тогда прога запомнит, сколько было НДСа по этой накладной и по этой позиции, но так как нам надо эту сумму НДСа включить в стоимость, то программа этот НДС не отбросит на 19 счет, а оприходует вместе с товаром.
Вы совершенно спокойно торгуете в розницу, а вот когда у вас возникла продажа оптовику (т.е. на ОСНО), то при проведении накладной отгрузочной и с/ф, программа сама выберет и сминусует НДС из стоимости и кинет этот НДС на 19 счет, но со знаком (-) и красным цветом, так как она ставит на 19 счет, то чего у нас там нет. Иногда может ругаться, что недостаточно НДСа. Но когда вы закрываете квартал, и готовите декларацию по НДС, то вам сначала нужно заполнить книгу продаж, далее сделать документ распределение НДС, а потом уже формирование книги покупок, тогда в книгу покупок программа сама выберет с/фактуры и суммы которые по 19 счету были со знаком (-) и включит эти сумму в книгу покупок. 19 счет по этим суммам закроется и их сможете поставить к возмещению в декларации по НДС.
Да к тому же все услуги которые вы получаете, могут участвовать либо в одной из деятельностей, т.е либо в ОСНО, либо в ЕНВД, но как правило в большинстве своем они участвуют в обоих видах деятельности, тогда при оприходовании этих услуг нужно показывать "Распределяемые".
Н-р : если у вас есть розничный магазин и там происходит только торговля ЕНВД, то затраты по аренде магазина относить только на ЕНВД, а если все в одном месте и отп и розница, то нужно как затраты, так и НДС распределять. В этом случае приходуется с выделенным НДС и НДС отбрасывается на 19 счет (услуги), а документом "Распределение НДС" в зависимости от выручки определяется процент деятельности ЕНВД и ОСНО, и затраты и НДС программа делит сама. При формировании Книги покупок, программа для вычета ставит только ту сумму НДС, которая будет относится к ОСНО, сумму косвенных расходов для расчета налога на прибыль возьмет только ту часть, которая будет относится к ОСНО.
По возможности постаралась разъяснить, но если будут вопросы, то что знаю и умею, всегда пожалуйста.