Бюджетные заморочки или ПРО РАЗНОЕ

[Kater_inga]

Сообщение от GlebHappy

И ещё один момент меня смущает. Вы говорите о выписке казначейства и т.д., но при этом везде пишете счет 20121, а ведь это деньги на счетах в кредитных организациях(=банках). Как же дело обстоит на самом деле? Куда у Вас поступают средства ОМС?

Простите, наврала. Средства ОМС у нас поступают сразу в банк (без перевалочного счета). Просто проблема "нарисовалась" из выписок казначейства по внебюджету, но т.к. там есть перевалочный 210.03, там проще. А вот с ОМС и бюджетом непонятно как быть...

[GlebHappy]

Сообщение от Kater_inga

Простите, наврала. Средства ОМС у нас поступают сразу в банк (без перевалочного счета). Просто проблема "нарисовалась" из выписок казначейства по внебюджету, но т.к. там есть перевалочный 210.03, там проще. А вот с ОМС и бюджетом непонятно как быть...

Ну то, что средства ОМС поступают Вам прямо на расчетный без счетов-посредников - это понятно. Но речь-то о другом Если Вы сдаете деньги в банк по объявлению, у Вас в любом случае возникает кассовый разрыв - деньги с кассы уже ушли, а в банк ещё не пришли. Этот разрыв существует всегда - но если у Вас эти события происходят разными днями, он становится совершенно явным. Если у Вас расчетный счет, т.е. деньги находятся вне бюджетной системы РФ - необходимо использовать 720123. Проводки в таком случае будут такие
720123 - 720134 Выдали из кассы деньги для внесения на счет
720121 - 720123 Деньги оприходованы на расчетный счет на основании выписки банка

Далее, по поводу выписки казначейства. Внебюджет в УФК и ОМС в банке - это, как говорят в Одессе, две большие разницы В выписке банка у Вас нет плюсов-минусов; есть дебет и кредит по расчетному счету. И правило очень простое - дебет в выписке банка должен соответствовать кредиту Вашего счета 20121, и наоборот - не может быть по одной и той же операции у Вас в учете минус, а у банка плюс.
Так что берем выписку банка за этот день, берем карточку счета 720121 и, как говорит ведущий бухгалтер по банку с моей прошлой работы, "крыжим и лупимся, лупимся и крыжим"