Стандартные налоговые вычеты в 2011 и 2012 г.

[таксебебух]

Наталья Солодкина, уплату вы производите по совокупности исчисленной и удержанной суммы.
вот вам наглядный пример
за 11 мес.
1 налогоплательщик - а11
2 налогоплательщик - б11
сумма исчисленного налога а11+б11 , удержанного и уплаченного а11+б11

за декабрь
1 налогоплательщик - а12
2 налогоплательщик - "-к12"

по итогам за налоговый период вы должны исчислить, удержать и уплатить
а11+б11+а12-к12 - это ваша обязанность
если вы удержали, и заплатили эту сумму, то можете спать спокойно
т.е. уплата у вас происходит не поименно, отсюда и вытекает что вы выполнили обязательства возложенные на вас как на налогового агента.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от таксебебух

Наталья Солодкина, уплату вы производите по совокупности исчисленной и удержанной суммы.
вот вам наглядный пример
за 11 мес.
1 налогоплательщик - а11
2 налогоплательщик - б11
сумма исчисленного налога а11+б11 , удержанного и уплаченного а11+б11

за декабрь
1 налогоплательщик - а12
2 налогоплательщик - "-к12"

по итогам за налоговый период вы должны исчислить, удержать и уплатить
а11+б11+а12-к12 - это ваша обязанность
если вы удержали, и заплатили эту сумму, то можете спать спокойно
т.е. уплата у вас происходит не поименно, отсюда и вытекает что вы выполнили обязательства возложенные на вас как на налогового агента.

Здравствуйте! Я ничего не поняла!


Вопрос вот в чем. Я уплатила НДФЛ получается БОЛЬШЕ, чем надо было, поэтому обязанности перед бюджетом я "перевыполнила". Но вот сотруднику я не доплатила, поэтому вернула ему "излишне удержанный НДФЛ".
"Проблема" то состоит в 2-НДФЛ. Ведь там по каждому сотруднику идет сумма исчисленная, удержанная и оплаченная. Поэтому если я в декабре уплачу меньше (за вычетом переплаты), то у меня по другим сотрудникам получится НЕДОПЛАТА!!! А это не так. Вот и вопрос как быть?????? Именно со справкой 2-НДФЛ в этом случае.

И потом ещё такой вопрос, может кто-то подскажет. Я ПЕРЕПРОВЕЛА все начисления з/пл с начала года, получилось, что у меня он автоматически пересчитал все НДФЛ с начала года (проверила, все верно пересчитал) и у меня образовалась задолженность перед работником и переплата перед бюджетом. Ко всему этому я приложила бухсправку с расчетами. НО! Меня смущает, что я это сделала. Потому что получается теперь у меня в базе, что никакого ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ НЕТ. Есть просто недоплата по сотруднику!!!!! Ну и переплата НДФЛ! Посоветуйте! очень прошу. Спасибо.

[MARIN)]

Сообщение от Наталья Солодкина

Я ПЕРЕПРОВЕЛА все начисления з/пл с начала года, получилось, что у меня он автоматически пересчитал все НДФЛ с начала года (проверила, все верно пересчитал)
Потому что получается теперь у меня в базе, что никакого ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ НЕТ. Есть просто недоплата по сотруднику!!!!! Ну и переплата НДФЛ! Посоветуйте! очень прошу. Спасибо.

Пересчитали с начала года, а баланс у вас не полетел, задолженность перед сотрудниками по зарплате не поменялась по-квартально

Переплата не страшна, напишите письмо в налоговую, вам ее вернут после отчета по НДФЛ и камералки, а сотруднику недоплату - выплатить.