НДС

[Yula2885]

Покупателям' согласно приказу ген директора должна списать с/с на прочие расходы. Но каким документом провести в программе и при этом не нарваться с НДС не знаю

[MARIN)]

Сообщение от Yula2885

Покупателям' согласно приказу ген директора должна списать с/с на прочие расходы. Но каким документом провести в программе и при этом не нарваться с НДС не знаю

В программе - через списание материалов, только выбираете не материал, а продукцию

[Yula2885]

Сообщение от Марина Августовна

В программе - через списание материалов, только выбираете не материал, а продукцию

А как же быть с НДС, ведь формируются проводки д-т94 к-т 43,сделать проводки вручную?

[MARIN)]

Сообщение от Yula2885

А как же быть с НДС, ведь формируются проводки д-т94 к-т 43,сделать проводки вручную?

Почему вы выбираете 94 счет (потери), а не 91.2, списывайте за счет прибыли и НДС не надо будет восстанавливать.
94 надо будет закрывать либо за счет виновных лиц, либо также на 91, если виновные лица не установлены.

[Yula2885]

Сообщение от Марина Августовна

Почему вы выбираете 94 счет (потери), а не 91.2, списывайте за счет прибыли и НДС не надо будет восстанавливать.
94 надо будет закрывать либо за счет виновных лиц, либо также на 91, если виновные лица не установлены.

А может просто вручную ввести операцию 91.02 - 43, а ндс отразить документом "Отражение начисления НДС"??

[MARIN)]

Сообщение от Yula2885

А может просто вручную ввести операцию 91.02 - 43, ??

Ну если вам так хочется, делайте через операцию, я бы отразила как обычное списание материалов в журнале, или бух.справкой, где можно документ распечатать, а в операциях что вы распечатаете?

а ндс отразить документом "Отражение начисления НДС"

Вы про какой НДС, мне не очень понятно, у вас нет реализации, вы передали продукцию на образцы за счет прибыли, зачем начислять НДС?

[Yula2885]

Сообщение от Марина Августовна

Ну если вам так хочется, делайте через операцию, я бы отразила как обычное списание материалов в журнале, или бух.справкой, где можно документ распечатать, а в операциях что вы распечатаете?


Вы про какой НДС, мне не очень понятно, у вас нет реализации, вы передали продукцию на образцы за счет прибыли, зачем начислять НДС?

В соответствии с п. 2 ст. 154 НК РФ при реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе налоговая база определяется как стоимость указанных товаров (работ, услуг), исчисленная исходя из цен, определяемых в порядке, аналогичном предусмотренному ст. 40 НК РФ. В рассматриваемой ситуации за рыночную стоимость продукции (Я отразила себестоимость), передаваемой безвозмездно, можно принять цену реализации рыночной стоимости.
Итак, расходы в виде стоимости безвозмездно переданных образцов продукции и расходы, связанные с такой передачей, не включаются в состав затрат, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Кроме того, с себестоимости безвозмездно переданной продукции организации необходимо исчислить и уплатить в бюджет НДС.