Уплата взносов за декабрь в декабре - превышение уплаты за 4 кв. в перс. учете

[vandi]

Подскажите, пожалуйста, может у кого подобная ситуация. Оплату взносов за декабрь 2011 произвели в декабре 2011, в связи с этим возникла такая ситуация: по РСВ-1 суммы взносов начислено/уплачено по итогам 2011 года равны, но по 4 кварталу уплата превышает начисление. Когда формирую персонифицированные сведения, получается что по некоторым сотрудникам идет переплата взносов. Проверку естественно не проходит, а поставить всем суммы уплаты = начислено тоже не могу, тогда итог по СЗВ не сходится с РСВ-1... Как быть и где искать ошибки? Спасибо!

[Вес`на]

vandi, сумма уплачено по стр.144 в РСВ-1 должна быть = сумме в АДВ и СЗВ

Сообщение от vandi

получается что по некоторым сотрудникам идет переплата взносов

в СЗВ указывается уплата за сентябрь в октябре+ уплачено за октябрь-декабрь и эта же сумма уплаты у вас указана в РСВ. Может где то в другом месте ошибки?

[vandi]

Сообщение от Вес`на

vandi, сумма уплачено по стр.144 в РСВ-1 должна быть = сумме в АДВ и СЗВ

в СЗВ указывается уплата за сентябрь в октябре+ уплачено за октябрь-декабрь и эта же сумма уплаты у вас указана в РСВ. Может где то в другом месте ошибки?

Спасибо! А можно на примере,
начислено:
октябрь 1000
ноябрь 1100
декабрь 1200

уплачено:
октябрь (за сентябрь) 1000
ноябрь (за октябрь) 1000
декабрь (за ноябрь и декабрь) 2300
Верно? А в СЗВ общие суммы начислено и уплачено должны быть такие же?

[Вес`на]

начислено в СЗВ только то, что начислено

Сообщение от vandi

октябрь 1000
ноябрь 1100
декабрь 1200

уплачено

Сообщение от vandi

октябрь (за сентябрь) 1000
ноябрь (за октябрь) 1000
декабрь (за ноябрь и декабрь) 2300

ПФР сверяет сумму уплачено в СЗВ и АДВ со стр.144 уплачено в РСВ, вот они должны быть =

[Larky]

Сообщение от vandi

Как быть и где искать ошибки?

Ищите по людям, разнесите по каждому начисление и уплату с учетом входящего сальдо, кто-нибудь да найдется...

[vandi]

Сообщение от Larky

Ищите по людям, разнесите по каждому начисление и уплату с учетом входящего сальдо, кто-нибудь да найдется...

Я вот что подумала, может проблема из-за того, что остаток, подлежащий уплате на начало периода в РСВ-1, был по категории УСЕН, начисления в январе по УСЕН уже не было. А так как сейчас в 1С предусмотрено обязательное занесение предыдущих отчетов, в т.ч. и за 1 кв где была только уплата по категории УСЕН без начислений, то возможно именно из-за этого не верно формируются сведения... в РСВ-1 то нет такого деления на категории, поэтому там и начислено=уплачено... Но каким образом эти суммы уплаты мне учесть/разнести по сотрудникам в персонифицированном учете?

[Larky]

Сообщение от vandi

каким образом эти суммы уплаты мне учесть/разнести по сотрудникам в персонифицированном учете?

У вас на начало года должна быть задолженность по взносам за каждым работником, независимо от того, по какой категории было начисление и уплатой взносов в январе она должна закрыться... Поэтому я и говорю, расписывайте по каждому работнику, начиная с 2010 года, когда администрировать взносы начал ПФ, начисление и оплату, только тогда вам будет ясна вся картина и выявятся ошибки... Я на эти грабли лично наступал... Ошибка крылась в договорнике, по которому начислили взносы в декабре 2010, уплатили в январе 2011, а в сведения по 2011 году он не был включен (поскольку начислений в 11 году по нему не было, про его сальдо попросту забыли ), в результате чего оплата его взносов в 1 квартале 11 года раскидалась на других, у которых не было сальдо в таком размере, переплата по которым выявилась во втором квартале, когда в ПФ появилась программа, учитывающая сальдо, так что пришлось переделывать и 1 и 2 кварталы... Это послужило хорошим уроком и я понял, что оплачивать взносы месяцем начисления нельзя... Поскольку ошибки в начислении, ведущие к увеличению оплаченных взносов, или желание заплатить немножко больше на случай выявления каких-либо ошибок и избежать уплаты пеней, при таком подходе, не оставляют поля для маневра, вы оказываетесь в ситуации, когда переплату раскинуть не на кого, закрыв сальдо по начислению этим же месяцем, авансом разнести по людям не получится...

[vandi]

Сообщение от Larky

У вас на начало года должна быть задолженность по взносам за каждым работником, независимо от того, по какой категории было начисление и уплатой взносов в январе она должна закрыться... Поэтому я и говорю, расписывайте по каждому работнику, начиная с 2010 года, когда администрировать взносы начал ПФ, начисление и оплату, только тогда вам будет ясна вся картина и выявятся ошибки... Я на эти грабли лично наступал... Ошибка крылась в договорнике, по которому начислили взносы в декабре 2010, уплатили в январе 2011, а в сведения по 2011 году он не был включен (поскольку начислений в 11 году по нему не было, про его сальдо попросту забыли ), в результате чего оплата его взносов в 1 квартале 11 года раскидалась на других, у которых не было сальдо в таком размере, переплата по которым выявилась во втором квартале, когда в ПФ появилась программа, учитывающая сальдо, так что пришлось переделывать и 1 и 2 кварталы... Это послужило хорошим уроком и я понял, что оплачивать взносы месяцем начисления нельзя... Поскольку ошибки в начислении, ведущие к увеличению оплаченных взносов, или желание заплатить немножко больше на случай выявления каких-либо ошибок и избежать уплаты пеней, при таком подходе, не оставляют поля для маневра, вы оказываетесь в ситуации, когда переплату раскинуть не на кого, закрыв сальдо по начислению этим же месяцем, авансом разнести по людям не получится...

Larky, большое Вам спасибо за подробное разъяснение! Буду разбираться дальше

[Джессика]

У меня также в РСВ-1 и СЗВ и АДВ получилось. Уплата больше, чем начисления за счет оплаты налогов в декабре за ноябрь и декабрь.
В ПФР нам рекомендуют закрывать год по налогам в декабре, чтобы не было недоплат и следующий год начинать с 0.

[vandi]

Сообщение от Джессика

У меня также в РСВ-1 и СЗВ и АДВ получилось. Уплата больше, чем начисления за счет оплаты налогов в декабре за ноябрь и декабрь.
В ПФР нам рекомендуют закрывать год по налогам в декабре, чтобы не было недоплат и следующий год начинать с 0.

Т.е. ничего что в СЗВ переплата по 4 кварталу по сотрудникам? Отправлять как есть с переплатой?

[Джессика]

Сообщение от vandi

Т.е. ничего что в СЗВ переплата по 4 кварталу по сотрудникам? Отправлять как есть с переплатой?

Я завтра поеду в ПФ сдавать отчет. Сразу напишу вам. Посмотрим что к чему.

[Джессика]

Сдал отчет в ПФР. Все правильно я сделала. Начислено-500 руб., уплачено- 1000 руб. в декабре, так как налог в декабре уплачен за ноябрь и декабрь. И в РСВ-1 также.

[vandi]

Просчитала всех вручную по наростающей, начиная с 2010 года, у всех закрылись суммы начислено/уплачено, кроме двух сотрудников: у одного только по страховой получилось: начислено с 2010 г. 62434-62 уплачен ос 2010 г. 62434-40 (-0,22 коп.), а удругого только по накопительной: начислено 9739-42 уплачено 9739-91 (+0,49 коп.), у остальных все сошлось копеечка в копеечку. Что делать с этими разницами не представляю... Помогите, пожалуйста.

[Larky]

Ну, разницы до 1 рубля программа проверки должна пропустить...