НДФЛ

[ГЛБ]

Сообщение от magdalina

то что платилось в январе 2012 туда не включать?

не включать

[Мария83]

Сообщение от ГЛБ

не включать

А в налоговой сказали, что платежи в январе 2012 года за декабрь 2011 г. включать нужно

[magdalina]

Сама и отвечаю ))
В справке 2-НДФЛ при заполнении раздела 3 «Доходы, облагаемые по ставке __%» должны быть отражены все доходы, начисленные и выплаченные работнику за налоговый период, включая доходы за декабрь, выплаченные в январе. При этом в строке 5.5 «Сумма налога перечисленного» необходимо указать сумму НДФЛ, удержанную и перечисленную за весь налоговый период, включая сумму налога, перечисленную за декабрь в январе следующего года. Аналогичная позиция уже была сформулирована ФНС РФ в письме от 12.01.2012 № ЕД-4-3/74.
(Письмо ФНС РФ от 03.02.2012 № ЕД-4-3/1692@)

[Мария83]

Сообщение от magdalina

Сама и отвечаю ))
В справке 2-НДФЛ при заполнении раздела 3 «Доходы, облагаемые по ставке __%» должны быть отражены все доходы, начисленные и выплаченные работнику за налоговый период, включая доходы за декабрь, выплаченные в январе. При этом в строке 5.5 «Сумма налога перечисленного» необходимо указать сумму НДФЛ, удержанную и перечисленную за весь налоговый период, включая сумму налога, перечисленную за декабрь в январе следующего года. Аналогичная позиция уже была сформулирована ФНС РФ в письме от 12.01.2012 № ЕД-4-3/74.
(Письмо ФНС РФ от 03.02.2012 № ЕД-4-3/1692@)

А у меня теперь следующий вопрос, у меня переплата получилась, как вы думаете может быть платеж, который я сделала в январе за декабрь 11 г. , засчитать за январь 12 г. ну типа не правильно написала назначение платежа. Т.к. НдФЛ мы не можем держать в переплате

[Мария83]

Сообщение от Мария83

А у меня теперь следующий вопрос, у меня переплата получилась, как вы думаете может быть платеж, который я сделала в январе за декабрь 11 г. , засчитать за январь 12 г. ну типа не правильно написала назначение платежа. Т.к. НдФЛ мы не можем держать в переплате

АУУУУУУУУУУУУУУУУУУУУУУУУУ