20 счет не списывается

[arli]

1С 8.1 "Предприятие": при закрытии месяца счет 20 не списывается, все аккумулируется в дебете на конец периода. Подскажите в чем проблема?

[1cExpert]

Выпуск был в течении месяца? либо продукция либо услуги производственного характера

[arli]

Я делаю поступление товаров и услуг, потом списываю требованием-накладной в производство. Потом делаю закрытие месяца. В старой программе (1С8 1.6) все нормально перекрывалось в 20 счете. В этой же конфигурации при закрытии месяца ни каких ошибок программа не выдает! НО 20счет не перекрывается!

[ЛРК]

arli, у вас выпуск продукции был? 20 счет закрывается исключительно на выпуск, иначе у вас незавершенное производство остается.

[arli]

А если в учетной политике организации стоит "без использования счета 40". В 1С 1.6 при таком условии все списывалось.

[ЛРК]

Сообщение от arli

все списывалось

а куда списывалось-то?

[arli]

При закрытии программа делала корректировку: Д 90.02.1-К 20.01 и таким образом все перекрывалось.

[ЛРК]

Сообщение от arli

делала корректировку: Д 90.02.1-К 20.01

это не корректировка, а включение в себестоимость реализованной продукции.
У вас была в этом месяце реализация?

[arli]

Реализация была я январе ( но январь тоже не закрылся).
Подскажите пожалуйста: каким документом оформить выпуск?

[MiHolli]

ООО организовано в декабре 2011г., оказывает услуги по сдаче в аренду помещений (это основной вид деятельности). Здание купили (для этих целей), но еще пока на сегодняшний день нет не одного договора аренда. Ни одного оказания услуги. А расходы уже есть и по сч.20 и по сч.26. Сейчас у меня не закрывается 20-й счет на конец месяца. Почему? Что сделать что бы закрылся сч.20, какие проводки? Правильно ли что сч.20 остается с не нулевым сальдо на конец месяца (квартала) до тех пор, пока не будет хоть одной реализации?

[MiHolli]

К тому же как у меня может быть незавершенное производство, если производства в принципи, нет?!?!?!?!?! у меня ведь вид деятельности услуги?!?!?!!?!

[Аланда]

MiHolli, какие расходы вы включили в прямые расходы на 20 счете при оаказании услуг? 20 счет и не спишется,если не было реализации услуг.ИМХО.Но при рказании услуг все раходы можно списать как косвенные.
Ст.318 НК

Прямые расходы относятся к расходам текущего отчетного (налогового) периода по мере реализации продукции, работ, услуг, в стоимости которых они учтены в соответствии со статьей 319 настоящего Кодекса.

(в ред. Федерального закона от 06.06.2005 N 58-ФЗ)

Налогоплательщики, оказывающие услуги, вправе относить сумму прямых расходов, осуществленных в отчетном (налоговом) периоде, в полном объеме на уменьшение доходов от производства и реализации данного отчетного (налогового) периода без распределения на остатки незавершенного производства.

[MiHolli]

Аланда, спасибо

[Аланда]

MiHolli, кстати,а 26 счет списывается в "восьмерке" в отсутствие реализации?

[MiHolli]

да, я в учетной политике поменяла отнесение расходов с 20-го на 26 ((мне все таки хотелось, что бы з/п, и комммуналка относились на основные расходы, т.к. вид декятельности - сдача этих помещений в аренду, и тогда бы я могла видеть себестоимость оказанных услуг), но к сожалению пришлось все переделать на 26-й. хотя я считаю что это не совсем правильно и инспекции это не понравиться) а когда перенесла все на 26-й, он благополучно закрылся, а 20-го теперь в оборотке нет вообще